广东省雪莱特光电科技发展有限公司 关于企业聘任会计事务所的通知

证券代码：002076证券简称：*ST雪莱公示序号：2023-043

我们公司及股东会全体人员确保信息公开内容真正、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东省雪莱特光电科技发展有限公司（下称“企业”）于2023年3月29日举办第六届股东会第十六次大会，审议通过了《关于公司续聘会计师事务所的议案》，拟聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）（下称“大华会计师事务所”）为公司发展2023年度会计报表审计机构及内控审计组织。本事宜尚要递交企业股东大会审议根据，现将有关事项公告如下：

一、拟聘任任会计事务所的相关情况

（一）资质信息

1、基本资料

机构性质：大华会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2012年2月9日成立（由大华会计师事务所有限责任公司改制为特殊普通合伙公司）

组织结构：特殊普通合伙

公司注册地址：北京海淀区西四环中单16号楼7栋楼1101

首席合伙人：梁春

截止到2022年12月31日合作伙伴总数：272人

截止到2022年12月31日注册会计总数：1603人，在其中：签定过证券业务业务流程财务审计报告的注册会计总数：1000人

2021年度业务总收入：309,837.89万余元

2021年度审计工作收益：275,105.65万余元

2021年度证劵经营收入：123,612.01万余元

2021年度上市公司审计顾客数量：449家

关键领域：加工制造业、数据通信软件和信息技术服务行业、批发和零售业、房地产行业、建筑行业

2021年度公司年报审计费用总金额：50,968.97万余元

我们公司同业竞争上市公司审计顾客数量：企业所属行业“液压气动和设备加工制造业”，该领域上市公司审计顾客24家。

2、投资者保护水平

已计提职业风险基金和已购的职业保险总计责任限额总和超出rmb7亿人民币。职业类型保险投保符合相关要求。大华会计师事务所近三年不会有因为与从业个人行为有关的民事案件而需承担法律责任的现象。

3、诚信记录

大华会计师事务所近三年因从业个人行为遭受刑事处分0次、行政处分5次、监管对策30次、自律监管对策2次、政纪处分1次；88名从业者近三年因从业个人行为各自遭受刑事处分0次、行政处分6次、监管对策41次、自律监管对策5次、政纪处分2次。

（二）工程信息

1、基本资料

大华会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签名注册会计、项目质量控制复核人可以在实施本项目审计工作的时候维持自觉性。

项目合伙人：名字方建新，1998年12月变成注册会计，1994年7月从事了上市公司审计，2011年6月先是在海康所从业，2021年12月正在为我们公司给予审计服务；近三年签定上市公司审计汇报状况5家次。

签名注册会计：名字刘泽楷，2022年9月变成注册会计，2017年7月从事了上市公司审计，2017年7月先是在海康所从业，2022年11月正在为我们公司给予审计服务；近三年签定上市公司审计汇报状况2家次。

工程质量复核人：名字周珊珊，1995年9月变成注册会计，1995年9月从事了上市公司审计，2011年1月份开始在海康所从业，2021年12月正在为我们公司给予核查工作中；近三年核查上市公司审计汇报状况10家次。

2、诚信记录

项目合伙人、签名注册会计、项目质量控制复核人近三年因从业个人行为遭受刑事处分，遭受中国证监会以及内设机构、主管部门等行政处罚、监管对策，遭受证交所、产业协会等自律组织的自律监管对策、政纪处分实际情况，详细下列。

3、自觉性

大华会计师事务所及项目合伙人、签名注册会计、项目质量控制复核人可以在实施本项目审计工作的时候维持自觉性。

4、审计费用

董事会报请股东会受权公司管理人员依据市场走势及双方协商一致情况确定实际2023年审计费并签订有关合同书与文档。

二、拟聘任会计事务所履行程序流程

（一）审计委员会建议

董事会审计委员会委员会根据对审计公司提供的材料进行审查并进行系统分辨，觉得大华会计师事务所（特殊普通合伙）在自觉性、胜任能力、投资者保护技术等层面可以满足企业对于审计公司的需求，允许向股东会建议聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司发展2023年度会计报表审计机构及内控审计组织。

（二）独董的事先认同状况和独立建议

1、事先认同建议

大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证劵、期货交易业务资质，具有很多年为企业上市给予审计服务积累的经验和能力，能独立对财务状况开展财务审计，公司拟聘用大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司发展2023年度会计报表审计机构及内控审计组织不存在损害公司及公司股东权益的状况。为了保持企业审计的自觉性，大家一致同意聘用大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司发展2023年度审计机构及内控审计组织，并同意将这一提案提交公司股东会决议。

2、单独建议

大华会计师事务所（特殊普通合伙）在从事期货业务资质等多个方面合乎证监会的相关规定，能独立、客观性、公平、及时的进行与企业合同约定的各类审计工作。企业聘任会计事务所的聘请程序流程合乎法律法规、法规和《公司章程》的相关规定；为确保公司审计工作衔接的持续性、完好性，允许聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司发展2023年度会计报表审计机构及内控审计组织，并同意将这个提案提交公司股东大会审议。

（三）股东会决议表决状况僧人需履行决议程序流程

2023年3月29日，企业第六届股东会第十六次大会审议通过了《关于公司续聘会计师事务所的议案》，允许聘用大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司发展2023年度会计报表审计机构及内控审计组织，并报请股东会受权公司管理人员依据市场走势及双方协商一致情况确定实际2023年审计费并签订有关合同书与文档。该事项尚要递交企业股东大会审议根据。

三、备查簿文档

1、企业第六届股东会第十六次会议决议

2、企业第六届职工监事第十二次会议决议

3、独董有关聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）的事先认同建议

4、独董有关第六届股东会第十六次大会相关事宜自主的建议

5、大华会计师事务所（特殊普通合伙）运营执业证照，负责人监管业务流程联系人信息和联系电话，拟承担实际审计工作的签名注册会计身份证证件、执业证照和联系电话。

特此公告。

广东省雪莱特光电科技发展有限公司股东会

2023年3月29日

证券代码：002076证券简称：*ST雪莱公示序号：2023-045

广东省雪莱特光电科技发展有限公司

有关回购注销2020年股权激励方案未

做到第二个开启期解锁标准已获得授但还没有开启的员工持股计划的通知

我们公司及股东会全体人员确保信息公开内容真正、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东省雪莱特光电科技发展有限公司（下称“企业”）于2023年3月29日举办第六届股东会第十六次大会，审议通过了《关于回购注销2020年股权激励计划未达到第二个解锁期解锁条件已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，允许回购注销没有达到第二个开启期解锁要求的激励对象已获得授但还没有开启的员工持股计划总共550亿港元，回购价格为1元/股。激励对象冼树忠老先生所持有的员工持股计划个人原因被法院冻结，临时不能办理回购注销。因而，公司本次先把除冼树忠老先生所持有的员工持股计划之外别的10位激励对象所持有的总共550亿港元员工持股计划给予回购注销。冼树忠老先生所持有的200亿港元员工持股计划待解冻或者出现其他可以办回购注销的情况后，企业然后将这部分员工持股计划给予回购注销。

如股权调节执行过程中发生末尾数差别，以美国证劵登记结算有限责任公司深圳分公司出台后的股权数量及价格为标准。现就相关事宜公告如下：

一、限制性股票激励计划概述

1、2020年11月24日，公司召开第五届股东会第五十三次会议，审议通过了《广东雪莱特光电科技股份有限公司2020年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》（下称“激励计划”）、《广东雪莱特光电科技股份有限公司2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2020年限制性股票激励计划有关事项的议案》。公司独立董事就本激励计划是不是有利于公司的稳定发展及存不存在危害公司及整体股东利益的情形发布了单独建议。企业第五届职工监事第二十八次会议审议通过了有关提案。

2、2020年11月26日至2020年12月6日，企业对此次激励对象名册及岗位在外部展开了公示公告。在公示期间，公司监事会没有收到和本激励计划拟激励对象相关的一切质疑。2020年12月8日，公司监事会公布了《监事会关于2020年限制性股票激励计划激励对象名单的审核及公示情况说明》。

3、2020年12月14日，公司召开2020年第六次股东大会决议，审议通过了《广东雪莱特光电科技股份有限公司2020年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》、《广东雪莱特光电科技股份有限公司2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2020年限制性股票激励计划有关事项的议案》。企业执行本激励计划被批准，股东会被授权明确员工持股计划授予日、在激励对象满足条件时往激励对象授于员工持股计划并登记授于员工持股计划所必须的相关的事宜。同一天，企业出具了《关于2020年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

4、2020年12月14日，公司召开第五届股东会第五十四次会议与第五届职工监事第二十九次大会，审议通过了《关于向激励对象授予2020年限制性股票的议案》。公司独立董事对于此事发布了确立赞同的单独建议。

5、2021年2月3日，企业实现了此次激励计划所涉及到的员工持股计划的授于登记工作。企业具体申购员工持股计划总人数11人，具体申购员工持股计划数量达到1500亿港元。授予员工持股计划上市日期为2021年2月4日。

6、2022年4月27日，公司召开第六届股东会第四次会议和第六届职工监事第三次会议，于2022年5月19日举办2021年度股东会，各自审议通过了《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。根据企业2021年度经审计的财务报表，企业《2020年限制性股票激励计划（草案）》所规定的员工持股计划的激活标准企业方面绩效考评第二次开启的绩效考核目标未达到。按照公司《2020年限制性股票激励计划（草案）》的有关规定，回购注销没有达到第一个开启期解锁标准已获得授但还没有开启的员工持股计划总共750亿港元，回购价格为1元/股。公司独立董事发布了单独建议，职工监事出具了审查建议。

7、2022年5月24日，公司在巨潮资讯网公布了《关于回购注销部分限制性股票的减资公告》。公司本次回购注销一部分员工持股计划将涉及到公司股本及注册资本减少，依据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》等相关法律法规、法规的规定，企业特此通知债务人。

8、2022年10月28日，公司召开第六届股东会第十次大会，审议通过了《关于调整回购注销部分限制性股票的议案》，同意将此次复购员工持股计划总数由750亿港元调整至550亿港元。该次回购注销办理手续完成日期为2022年11月11日。冼树忠老先生拥有应被回购注销的200亿港元员工持股计划个人原因被法院冻结，不能办理回购注销，解冻或者出现其他可以办回购注销的情况后，企业然后将这部分员工持股计划给予回购注销。

二、回购注销缘故表明及总数

1、业绩没有达到开启标准

依据《激励计划（草案）》要求，激励对象已获得授的员工持股计划需要满足设置的本期个人考核以及公司方面开启标准即可激活相匹配金额的员工持股计划，若本期开启标准未达到，则企业依照《激励计划（草案）》，以激励对象成交价格复购本期已获得授但是不达到开启要求的员工持股计划并销户。

《激励计划（草案）》所规定的员工持股计划的激活标准企业方面绩效考评第二次开启的绩效考核目标为：“以2019年主营业务收入为基准，2022年营业收入增长率不少于15%。”

根据企业2022年度经审计的财务报表，企业2022年主营业务收入为156,151,068.79元。以2019年主营业务收入为基准（353,529,640.20），2022年主营业务收入比照大幅度下降，与设置的员工持股计划第二次开启的企业方面绩效考评规定“以2019年主营业务收入为基准，2022年营业收入增长率不少于15%”存有显著差异，因而依据《激励计划（草案）》，企业应先激励计划第二期即获授员工持股计划总量的50%开展回购注销。

此次回购注销没有达到第二个开启期解锁要求的员工持股计划涉及到激励对象总共11人，名册如下所示：

综上所述，公司本次回购注销的员工持股计划数量达到550亿港元，占公司总股本的0.49%。冼树忠老先生所持有的股员工持股计划待解冻或者出现其他可以办回购注销的情况后，企业然后将这部分员工持股计划给予回购注销。

三、回购价格及自有资金

1、回购价格

2023年3月29日举办第六届股东会第十六次大会，审议通过了《关于回购注销2020年股权激励计划未达到第二个解锁期解锁条件已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，企业允许以授于价钱，即1元/股，回购注销以上已获得授但还没有开启的550亿港元员工持股计划，总额为550万余元。

2、自有资金

公司就此次员工持股计划复购事宜收取的复购合同款均为企业自筹资金。

此次回购注销事宜在提交公司股东大会审议成功后根据相关规定申请办理。

四、此次回购注销后公司股权结构变化登记表

注：以上中各清单数相加与合计数如有所差异属四舍五入而致。

五、此次回购注销对业绩产生的影响

此次回购注销一部分员工持股计划事宜不会对公司的经营效益产生不利影响，也不影响公司管理团队的勤勉尽责。公司管理团队还将继续用心履行法定职责，为公司股东造就最大的价值。

六、后面分配

此次回购注销激励计划一部分鼓励股权后，不受影响后面方案的实行，企业将激励计划作为公司人才发展战略不可或缺的一部分，将其作为提升公司管理制度的方法，更加好的推动公司发展。

七、独董、职工监事的审查建议

1、独董建议

因公司2022年度主营业务收入指标值没有达到限制性股票激励计划对本年度公司业绩规定，结合公司《2020年限制性股票激励计划（草案）》的有关规定，企业限制性股票激励计划授予员工持股计划第二个开启期解锁标准未达到，激励对象所持有的已获得授的员工持股计划50%一部分没有达到开启标准，第二期无效。结合公司《2020年限制性股票激励计划（草案）》的有关规定，企业应先以上不再合乎开启要求的激励对象已获得授但还没有开启的员工持股计划开展回购注销。

总的来说，此次约束性股票回购注销事宜合乎《上市公司股权激励管理办法》、企业《2020年限制性股票激励计划（草案）》及相关法律法规、法规的规定。大家一致同意对于此事一部分股权按照公司《2020年限制性股票激励计划（草案）》中有关回购条款的相关规定执行回购注销。

2、职工监事建议

审核确认，职工监事觉得：此次回购注销没有达到第二个开启期解锁要求的激励对象已获得授但还没有开启的员工持股计划合乎《上市公司股权激励管理办法》以及公司《2020年限制性股票激励计划（草案）》的有关规定。此次回购注销不会对公司的经营效益产生不利影响，允许企业依照《2020年限制性股票激励计划（草案）》及相关程序回购注销这部分股权。

八、法律意见书的观点建议

截止到本法律意见书出示日，公司本次回购注销一部分员工持股计划已经取得必须的准许和受权，合乎《管理办法》《公司章程》及其《激励计划》的相关规定；企业有待就此次回购注销获得企业股东会的批准、执行通告债务人程序流程、依照深圳交易所相关规定履行信息披露义务并依据《公司法》等相关法律法规申请办理股权销户和减少注册资本备案相关手续。

九、备查簿文档

1、《第六届董事会第十六次会议决议》

2、《第六届监事会第十二次会议决议》

3、《独立董事关于第六届董事会第十六次会议相关事项的独立意见》

4、《上海锦天城（广州）律师事务所关于公司回购注销部分限制性股票相关事项的法律意见书》

特此公告。

广东省雪莱特光电科技发展有限公司股东会

2023年3月29日

证券代码：002076证券简称：*ST雪莱公示序号：2023-046

广东省雪莱特光电科技发展有限公司

有关提起诉讼公司股票交易暂停上市及其他风险警示的通知

我们公司及股东会全体人员确保信息公开内容真正、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提醒：

广东省雪莱特光电科技发展有限公司提起诉讼暂停上市及其他风险警示事宜有待深圳交易所审批，存在不确定性，烦请广大投资者注意投资风险。

广东省雪莱特光电科技发展有限公司（下称“企业”）于2023年3月29日举办第六届股东会第十六次大会，审议通过了《关于申请撤销公司股票交易退市风险警示及其他风险警示的议案》，公司已经向深圳交易所递交了对公司股票交易撤消暂停上市及其他风险警示申请。现就相关情况公告如下：

一、公司股票交易被实行暂停上市及其他风险警示的现象

因为公司2021本年度经审计的期末净资产为负数，企业2019年、2020年、2021年扣除非经常性损益前后左右纯利润孰低者均是负数，且2021年度审计报告表明企业偿债能力存在不确定性，依据《深圳证券交易所深圳证券交易所股票上市规则》（2022年修定）第9.3.1条、9.8.1条规定，企业股票自2022年4月29日起被执行财务类“暂停上市”并持续被执行“其他风险警示”，股票简称由“ST雪莱”调整为“*ST雪莱”，股票号仍然是002076，股票交易日涨跌停仍然是5%。实际详细公司在2022年4月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公布的《关于公司股票交易被实施退市风险警示、其他风险警示暨停牌的公告》（公示序号：2022-026）。

二、企业提起诉讼对上市公司执行暂停上市及其他风险警示的现象

（一）企业提起诉讼暂停上市的现象

1、2023年3月29日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对企业2022年度财务报表出具了标准无保留意见的《审计报告》（海康审字[2023]000098号）、《关于营业收入扣除事项的专项核查意见》（海康核字[2023]005121号）。

企业2022年度财务审计报告以及公司2022年年报表明：企业2022年度实现营业收入156,151,068.79元（主营业务收入在扣减与主营不相干的经营收入和不具有商业实质收入后金额为137,749,956.85元），归属于上市公司股东的纯利润为24,609,092.45元；截止到2022年12月31日，归属于上市公司股东的其他综合收益为324,221,986.50元。

依据《深圳证券交易所股票上市规则》第9.3.7条第一款规定“上市企业因碰触本标准第9.3.1条第一款第（一）项到第（三）项情况，其股票买卖交易被实行暂停上市后，第一个会计期间的年报说明企业合乎不会有本标准第9.3.11条第一款第（一）项到第（四）项任一情况的要求的，企业可以向本所报考并对股票买卖交易撤消暂停上市”。《深圳证券交易所股票上市规则》第9.3.11条第一款第（一）项到第（四）项具体内容如下：（一）经审计的净利润为负值且主营业务收入小于1亿人民币，或是追朔重述后近期一个会计年度净利润为负值且主营业务收入小于1亿人民币；（二）经审计的期末净资产为负数，或是追朔重述后近期一个会计年度期末净资产为负数；（三）会计报表被出示审计报告意见、无法表示意见或是否定意见的财务审计报告；（四）未能法定时限内公布半数以上执行董事确保真正、精确、完整的年报。

综上所述，公司股票交易被实行暂停上市后，第一个会计期间为2022年度。企业2022年年报不会有《深圳证券交易所股票上市规则》第9.3.11条第一款第（一）项到第（四）项规定的任一情况，企业合乎提起诉讼暂停上市的前提条件。

（二）企业提起诉讼其他风险警示的现象

2023年3月29日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对企业2022年度财务报表出具了标准无保留意见的《审计报告》（海康审字[2023]000098号），并同步出具了《关于营业收入扣除事项的专项核查意见》（海康核字[2023]005121号）、《广东雪莱特光电科技股份有限公司出具非标准审计意见涉及事项影响已消除的审核报告》（海康核字[2023]005119号）、《广东雪莱特光电科技股份有限公司内部控制审计报告》（海康内字[2023]000070号）。

企业2022年度财务审计报告以及公司2022年年报表明：企业2022年度实现营业收入156,151,068.79元（主营业务收入在扣减与主营不相干的经营收入和不具有商业实质收入后金额为137,749,956.85元），归属于上市公司股东的纯利润为24,609,092.45元；截止到2022年12月31日，归属于上市公司股东的其他综合收益为324,221,986.50元。《广东雪莱特光电科技股份有限公司内部控制审计报告》表明：公司在2022年12月31日依照《企业内部控制基本规范》和有关规定在大多数重要层面保持着高效的财务报告内部控制。

2023年3月29日，董事会出具了《关于2021年度审计报告非标准审计意见涉及事项影响已消除的专项说明》，公司监事会出具了《监事会对董事会关于2021年度审计报告非标准审计意见涉及事项影响已消除的专项说明的意见》，公司独立董事出具了《独立董事对董事会关于2021年度审计报告非标准审计意见涉及事项影响已消除的专项说明的独立意见》。企业2021本年度非标审计报告意见涉及到事宜危害已清除，企业不会有偿债能力存在不确定性的情况。

依据《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条规定，“上市企业发生下列情形之一的，本所并对股票买卖交易执行其他风险警示：（一）公司存在资金占用费且情况比较严重；（二）企业违规程序流程对外开放公司担保且情况比较严重；（三）董事会、股东会不能正常召开工作会议从而形成决定；（四）企业最近一年被出示无法表示意见或是否定意见的内控审计汇报或是鉴证报告；（五）企业经营活动遭受危害且预计三个月内无法恢复过来；（六）公司主要金融机构账号被冻结；（七）企业最近三个会计年度扣除非经常性损益前后左右纯利润孰低者均是负数，且最近一年财务审计报告表明企业偿债能力存在不确定性；（八）本所评定其他情形。”

综上所述，企业不会有《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第（一）项到第（八）项规定的任一情况，企业合乎提起诉讼其他风险警示的前提条件。

三、独董建议

独董觉得：公司股票交易被实行暂停上市及其他风险警示的事宜已清除，依据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，企业不再存有第9.3.1条的规定被实行暂停上市的情况，亦不会有第9.8.1条的规定被执行其他风险警示的情况，合乎《深圳证券交易所股票上市规则》中有关提起诉讼暂停上市及其他风险警示的前提条件。因而，大家允许公司向深圳交易所提起诉讼暂停上市及其他风险警示。

四、别的风险防范

公司本次提起诉讼暂停上市及其他风险警示能不能得到深圳交易所审批尚存在不确定性，烦请广大投资者注意投资风险。

企业特定信息公开新闻媒体为《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），相关企业的信息都以以上新闻媒体公布的具体内容为标准。烦请广大投资者慎重管理决策，注意投资风险。

特此公告。

广东省雪莱特光电科技发展有限公司股东会

2023年3月29日

证券代码：002076证券简称：*ST雪莱公示序号：2023-044

广东省雪莱特光电科技发展有限公司

有关计提资产减值准备的通知

我们公司及股东会全体人员确保信息公开内容真正、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东省雪莱特光电科技发展有限公司（下称“企业”）于2023年3月29日举办第六届股东会第十六次大会、第六届职工监事第十二次大会，审议通过了《关于2022年度计提资产减值准备的议案》，现就详细情况公告如下：

一、此次计提资产减值准备的现象简述

依据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》等有关规定，为了能真正、清晰地体现企业2022年12月31日的资产情况和经营情况，公司及合并报表范围内分公司对财产展开了减值测试，对可能出现减值损失的财产计提减值准备。此次计提各类资产减值损失具体情况如下：

企业：万余元

二、计提资产减值准备说明

（一）应付票据坏账准备计提情况和记提根据

1、应付票据坏账准备计提状况

企业2022年应付票据拟新增加记提应付票据坏账损失0.50万余元，依照组成记提预估信用减值损失，在其中光电行业组成拟新增加记提应付票据坏账损失0.50万余元；公司拟转到应付票据坏账损失9.44万余元，依照组成记提预估信用减值损失，在其中锂电池设备组成拟转到应付票据坏账损失9.44万余元。

2、应付票据坏账准备计提根据

我们公司对于在单项工程专用工具方面能够以有效成本费评定预期信用损失的充足证据应付票据独立确认其信用损失。

如在单项工程专用工具方面没法以有效成本费评定预期信用损失的充足直接证据时，我们公司参照历史时间信用损失工作经验，融合当前情况以及对于经济发展趋势情况的分辨，根据信贷风险特点将应付票据划分成多个组成，在组成前提下测算预期信用损失。明确组合根据如下所示：

（二）应收账款坏账准备计提情况和记提根据

1、应收账款坏账准备计提状况

企业2022年应收帐款拟新增加记提应收帐款坏账提前准备372.54万余元，转到应收账款坏账提前准备165.19万余元，转销应收账款坏账提前准备164.38万余元；其他应付款拟新增加记提其他应付款坏账损失62.76万余元。

2、应收帐款坏账准备计提根据

（1）单项工程计提坏账的应收账款

我们公司对单项工程额度重要并且在原始核实后已经发生了信用减值或能够以有效成本费评定预期信用损失的充足证据应收帐款独立确认其信用损失。

（2）信贷风险特征组合计提坏账的应收账款

信贷风险特征组合的确认重要依据：

如在单项工程专用工具方面没法以有效成本费评定预期信用损失的充足直接证据时，我们公司参照历史时间信用损失工作经验，融合当前情况以及对于经济发展趋势情况的分辨，根据信贷风险特点将应收帐款划分成多个组成，在组成前提下测算预期信用损失。明确组合根据如下所示：

（3）企业其他应付款坏账准备计提现行政策

我们公司对单项工程额度重要并且在原始核实后已经发生了信用减值或者在单项工程专用工具方面能够以有效成本费评定预期信用损失的充足证据其他应付款独立确认其信用损失。

如在单项工程专用工具方面没法以有效成本费评定预期信用损失的充足直接证据时，我们公司参照历史时间信用损失工作经验，融合当前情况以及对于经济发展趋势情况的分辨，根据信贷风险特点将其他应付款划分成多个组成，在组成前提下测算预期信用损失。明确组合根据如下所示：

（三）资产减值准备记提情况和记提根据

1、资产减值准备记提状况

公司及下属子公司根据存货的成本及可快速变现基金净值孰低，2022年拟新增加计提存货跌价提前准备616.62万余元，转销资产减值准备383.12万余元。

2、库存商品减值准备计提根据

期终对库存开展全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低获取或改变资产减值准备。成品、库存产品和用以售卖的材料及立即用以售卖的产品库存商品，在正常生产运营过程中，以这个库存商品的预估市场价减掉可能的营业费用和相关费用后金额，确认其可变现净值；必须经过处理的原材料库存商品，在正常生产运营过程中，以生产的成品的预估市场价减掉至竣工时可能即将产生成本、可能的营业费用和相关费用后金额，确认其可变现净值；为实行买卖合同或是劳动用工合同而所持有的库存商品，其可变现净值以合同价格为载体测算，若拥有库存商品的总数超过买卖合同购买数量，超过部分存货的可变现净值以一般市场价格为载体测算。

期终依照单独库存商品新项目计提存货跌价提前准备；但是对于总数多种多样、价格相对较低的库存商品，依照库存商品类型计提存货跌价提前准备；与在同一地域生产与销售产品系列产品有关、拥有相同相同或最后主要用途或目地，且无法与很多项目分离计量库存商品，则合拼计提存货跌价提前准备。

之前减记存货价值影响因素已经消失的，减记金额给予修复，并在原有已计提资产减值准备额度内转到，转到金额计入。

（四）财务担保合同信用减值损失记提情况和记提根据

（1）财务担保合同信用减值损失记提状况

企业为分子企业富顺光电科技发展有限公司贷款公司担保，2022年拟新增加记提财务担保合同信用减值损失15.52万余元；2022年公司实行重整计划，拟转销财务担保合同信用减值损失326.44万余元。

（2）财务担保合同信用减值损失记提根据

财务担保合同信用减值损失为我们公司就得合同书持有者所发生的信用损失向作出理赔的预估支付额，减掉我们公司预估向该合同书持有者、借款人或任何方收取额度中间差值的折现率。

（五）合同资产减值准备计提情况和记提根据

（1）合同资产减值准备计提状况

企业将期终应收账款中属质量保证金的那一部分区划至合同资产中计算，2022年合同资产拟新增加记提合同资产减值提前准备188.50万余元。

（2）合同资产减值准备计提根据

合同资产的预期信用损失的明确方式及会计处理方法，与应收帐款的预期信用损失的明确方式及会计处理方法一致。

（六）持有待售资产减值准备计提情况和记提根据

（1）持有待售资产资产减值准备状况

2022年公司被拍卖的亿能国际广场办公楼在今天已经完成交货以及相关产权变更登记，拟转销持有待售资产资产减值准备644.89元，今天不会有新增加持有待售资产资产减值准备。

（2）持有待售资产减值准备计提根据

我们公司针对持有待售的非流动资产或处置组不折旧费用或摊销费，其帐面价值高过投资性房地产减掉售卖花费后净收益的，应该将帐面价值减记至投资性房地产减掉售卖花费后净收益，减记金额确定为资产减值准备，计入，与此同时记提持有待售资产资产减值准备。

针对获得日划分成持有待售类型的非流动资产或处置组，在初始计量时较为假设不意划分成持有待售类型条件下的初始计量金额投资性房地产减掉售卖花费后净收益，以二者孰低计量。

（七）长期资产减值计提情况和记提根据

1、长期资产减值计提状况

（1）固定资产减值准备状况

年度末，企业按帐面价值与可收回金额孰低的基本原则对公司固定资产开展减值测试，对可收回金额小于帐面价值的差值记提固定资产减值准备，2022年不会有新增加固定资产减值准备,2022年曾固定资产处置及损毁拟转销固定资产减值准备512.69万余元。

（2）商誉减值准备状况

年度末，依据深圳市亿通资产报告评估房地产业土地估价有限责任公司开具的深亿通评报字（2023）第1036号分析报告，企业将分公司深圳卓誉智能科技有限责任公司包括信誉的资产组或资产组组合的可收回金额与帐面价值较为，今天需补提商誉减值准备3,896.49万余元。

2、长期资产减值计提根据

我们公司在资产负债表日分辨长期资产存不存在可能会发生资产减值的征兆。假如长期资产存有资产减值征兆的，以单项资产为载体可能其可收回金额；无法对单项资产的可收回金额开展可能的，以这个财产所属资产组为载体明确资产组的可收回金额。

财产可收回金额的可能，按照其投资性房地产减掉处置费用后净收益与财产在未来现金流的折现率二者之间较多者明确。

可收回金额的计量检定结果显示，长期资产的可收回金额小于其帐面价值的，将长期资产的帐面价值减记至可收回金额，减记金额确定为资产减值准备，计入，与此同时记提对应的资产减值损失。资产减值损失一经确定，在日后会计年度不可转到。

资产减值准备核实后，资产减值资产折旧费或是摊销费用不久的将来期内作适当调整，以便该财产在剩下使用期限内，系统化平摊变更后的账面净值（扣减预计净残值）。

因公司合并所产生的信誉和使用期限不确定性的无形资产摊销，不论是否存有资产减值征兆，每年都会开展减值测试。

对其信誉开展减值测试时，将信誉的帐面价值平摊至预估从公司合并的协同作用中受益的资产组或资产组组合。对其包括信誉的有关资产组或是资产组组合开展减值测试时，同时与信誉有关的资产组或是资产组组合存有资产减值征兆的，先对未包括信誉的资产组或是资产组组合开展减值测试，测算可收回金额，并和有关帐面价值相比，确定对应的减值损失。还要对包括信誉的资产组或是资产组组合开展减值测试，较为这种有关资产组或是资产组组合的帐面价值（包含所平摊的信誉的帐面价值一部分）与其说可收回金额，如有关资产组或是资产组组合的可收回金额小于其帐面价值的，确定信誉的减值损失。

（八）计提资产减值准备的审批流程

此次计提资产减值准备早已企业第六届股东会第十六次大会、第六届职工监事第十二次会议审议根据，独董、公司监事对该事项发布了确立赞同的建议。依据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关规定，该事项尚要递交股东大会审议。

三、计提资产减值准备对企业的危害

此次计提资产减值准备使企业2022本年度合并报表纯利润降低4,978.30万余元，其他综合收益降低4,978.30万余元。

四、股东会建议

公司本次计提资产减值准备遵照且符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及公司有关会计制度的相关规定，是依据相关资产的需求进行减值测试后根据谨慎原则而所作出的，计提资产减值准备根据充足、公允价值的体现了企业资产情况，使企业有关资产净值的财务信息更为真实有效，具备合理化。股东会允许此次计提资产减值准备。

五、独董建议

公司本次计提资产减值准备合乎《企业会计准则》与公司有关会计制度的相关规定，决议程序合法，根据充足。计提资产减值准备后，财务报告可以更加公允价值地体现公司财务情况和经营业绩，符合公司共同利益，并没有危害公司及公司股东尤其是中小型股东利益的情形，大家允许公司本次计提资产减值准备。

六、职工监事建议

审核确认，职工监事觉得：此次计提资产减值准备合乎《企业会计准则》与公司有关企业会计制度的相关规定，符合公司具体情况。计提资产减值准备后可以更加公允价值地体现公司财务情况。此次计提资产减值准备的审批流程合乎相关法律法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司与企业股东利益的情形。职工监事允许此次计提资产减值准备。

七、备查簿文档

1、《第六届董事会第十六次会议决议》

2、《第六届监事会第十二次会议决议》

3、《独立董事关于第六届董事会第十六次会议相关事项的独立意见》

4、《董事会关于公司计提资产减值准备合理性的说明》

特此公告。

广东省雪莱特光电科技发展有限公司股东会

2023年3月29日