烟台北方安德利果汁有限公司关于2022年上海食品饮料行业上市公司集体业绩及现金分红简报的公告

证券代码：605198 证券简称：安德利 公告编号：023-019

烟台北方安德利果汁有限公司

关于参加上海食品饮料行业上市公司

2022年集体业绩及现金分红说明会公告

公司董事会和全体董事保证公告内容不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

烟台北方安德利果汁有限公司(以下简称“公司”)于2023年4月1日发布了2022年度报告及摘要。为了方便投资者更全面、更深入地了解公司2022年的经营成果、财务状况和现金分红，公司于2023年5月26日上午100:00-11:30召开2022年度业绩及现金分红简报会。会议召开情况公告如下：

一、本次说明会召开基本情况

2023年5月26日上午10:00-11:30.公司通过上海食品饮料行业上市公司集体业绩简报页面http://roadshow.sseinfo.com/roadshowDisplay.do?tag=food，2022年业绩及现金分红说明会以视频与网络互动相结合的方式举行。公司董事长王安先生、副董事长张辉先生、独立董事龚凡先生、总裁王坤先生、副总裁、财务总监兼秘书王艳辉先生、副总裁王孟女士出席了简报，并与投资者进行了沟通和互动，并在信息披露允许的范围内回复了投资者关注的问题。

二、投资者提出的主要问题及公司回复

问题1：你好，请介绍一下去年的整体表现吗？如何判断2023年和未来的利润率趋势？采取什么措施？

回复:亲爱的投资者，感谢您的提问。2022年，母公司所有者净利润增长1.94亿元，比去年同期增长3400万元，增长21%。公司毛利2.13亿元，毛利率20%；2021年同期毛利1.8亿元，毛利率为20.61%。

随着公司在行业内的知名度显著提高，在保持原有市场份额的前提下，大力扩大国际新兴市场和客户，优化销售渠道，提高国内销售比例。坚持以市场为导向、以客户为中心的理念，结合公司的产品、品牌和服务，继续为客户和股东创造价值。感谢您的支持和关注！

问题2：公司的核心竞争力是什么？

亲爱的投资者们，感谢您的提问。目前，公司拥有良好的资源、品牌、质量、研发等优势。公司先后获得7项国家发明专利，14项科技成果通过省级鉴定，起草了3项国家标准、1项行业标准并颁布实施。在中国和美国有四个注册商标，并被评为山东省著名商标，生产的浓缩苹果汁被评为“中国著名产品”。研发中心被认定为国家苹果加工技术研发分中心、国家农产品加工企业技术创新机构、山东苹果汁加工工程技术研究中心、山东苹果深加工技术重点实验室、山东企业技术中心。公司自主研发的技术先后获得“国家科技进步二等奖”、“中国专利金奖”、“山东省科技奖”、“神农中华农业科技奖一等奖”等。感谢您对公司的支持和关注！

问题3：基于现有业务，公司有哪些规划，未来重点在哪个领域？

亲爱的投资者们，感谢您的提问。目前，该公司在美国、欧洲、大洋洲、非洲国家和日本等世界主要集中苹果汁的消费地区拥有相对固定的市场份额和客户群体。除了稳定现有的市场份额和客户群体外，公司还将专注于开发许多新兴市场，希望在这方面取得突破。在满足当前发展的前提下，扩大产品类型，增加苹果糖、桃汁、苹果浊汁、山楂汁等高附加值产品的销售，丰富产品类型，增加收入，满足不同客户的需求。感谢您对公司的支持和关注！

问题4：公司未来的分红计划和分红政策？

亲爱的投资者们，感谢您的提问。公司严格遵守《中国证监会关于进一步落实上市公司现金股息的通知》和《上市公司监管指引》第3号的有关要求，积极制定投资者收益股息计划，积极回报股东，重点保护中小股东的合法权益。自2003年4月H股及2020年9月a股上市以来，公司累计分红4.38亿元。未来，公司将最大限度地考虑全体股东的合理回报和公司的可持续发展，合理制定利润分配计划。感谢您对公司的支持和关注！

问题5：公司何时进行权益分配？

亲爱的投资者们，谢谢你们的提问。公司于5月25日召开的股东大会审议通过了股息提案。根据有关规定，股东大会通过股息计划后两个月内完成股息分配。请注意公司的相关公告。感谢您对公司的支持和关注！

问题6：你好，为什么公司在新疆阿克苏收购工厂？收购后对公司有什么影响？出口俄罗斯和中亚国家的销售额增加了吗？

您好，亲爱的投资者，感谢您的提问。浓缩果汁生产线的布局是根据原料来源建造的。新疆也是苹果的主要产区之一，但公司以前没有布局过。阿克苏地区是新疆最重要的苹果产区，农业资源丰富，现有林果面积约400万亩。其中：苹果约50万亩，香梨约50万亩。特别是阿克苏位于新疆南疆中部，是辐射亚欧大陆的门户网站，距吉尔吉斯首都500公里，覆盖霍尔果斯、红其拉甫、伊尔克什坦、卡拉苏等700公里半径的港口，地理位置优越。

公司招标成功落户新疆，是公司在稳定稳定基础上的快速扩张，可以说是生产规模和销售区域扩张的一举两得。同时，在完善自身产业地图的同时，也再次改变了行业竞争格局。

目前，公司的产业布局从6个省的8个工厂增加到7个省的9个工厂，分别是山东、陕西、山西、辽宁、江苏、四川和新疆。该布局还将帮助公司发展中亚的“一带一路”新兴市场，进一步增加公司对俄罗斯、中亚等国家和地区的出口。感谢您的支持和关注！

问题7：3月20日，公司发布了变更募集资金用途的公告。变更后的项目进展如何？有好处吗？好处会达到预期目标吗？

亲爱的投资者们，谢谢你们的提问。公司变更后的募集项目“永济安德利果蔬汁有限公司40吨浓缩桃汁、10吨浓缩山楂汁生产线项目”正在建设中，预计2023年8月竣工投产；项目进展顺利，预计效益达到预期目标。感谢您对公司的支持和关注！

问题8：2023年是否有回购H股的计划？

亲爱的投资者们，谢谢你们的提问。自2003年4月在香港上市以来，公司已回购H股7次，共计3.96亿港元。如实施H股回购业务，公司将按监管要求公布。感谢您对公司的支持和关注！

详见上海证券交易所上证路演中心(网站:http://roadshow.sseinfo.com/)。公司衷心感谢长期关注和支持公司发展的投资者！

特此公告。

烟台北方安德利果汁有限公司董事会

2023年5月26日

证券代码：605198 证券简称：安德利 公告编号：023-020

烟台北方安德利果汁有限公司

关于烟台北方安德利果汁有限公司2022年上海证券交易所年度报告信息

披露监督工作函的回复公告

公司董事会和全体董事保证公告内容不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

2023年4月25日，烟台北方安德利果汁有限公司(以下简称“公司”)收到上海证券交易所发布的《关于烟台北方安德利果汁有限公司2022年年度报告信息披露监管工作函》(2023[0336]号)(以下简称“监管工作函”)。公司积极组织相关工作人员逐项认真核实监管工作函中关注的相关问题。现就相关问题回答如下：

问题1. 根据年度报告，公司在报告期内支付的其他与投资活动相关的现金为1.2亿元，相关项目为资金贷款。请补充披露：（1）资金贷款的具体情况，包括贷款对象、关联方、贷款时间、期限、利率、交易背景等；（2）要求公司检查并解释上述资金贷款是否按照规定履行审查程序和信息披露义务，是否构成非营业资金占用或非法提供财务资金。请会计师发表意见。

公司回复：

(一)资金拆借的具体情况，包括贷款对象、关联方、贷款时间、期限、利率、交易背景等。

报告期内，公司支付的其他与投资活动相关的现金1.2亿元，包括1亿元购买林海玉峡10%股权的意向金和2000万元借给华泰家具包装的意向金。其中，在财务报表附注5、47%购买林海玉峡10%股权的意向金。现金流量表披露资金借贷是错误的；以及烟台安德利果汁饮料有限公司在报告期内处置的75%股权，将处置日(2022年12月23日)至月底(2022年12月31日)的现金流纳入合并现金流会计处理是错误的。

(1)与投资活动有关的其他现金明细如下:

单位：元

■

1.购买林海峡10%股权意向金

■

2)资金借给华泰家具包装。

■

（2）请公司检查并说明上述资金贷款是否按照规定履行审查程序和信息披露义务，是否构成非营运资金占用或非法提供财务资金

公司按照规定履行了内部审查程序和信息披露义务，支付购买林海玉峡10%股权意向金，不构成非经营性资金占用或在期间提供财务补贴。向华泰家具包装借款不构成非经营性资金占用或在期间提供财务补贴。具体说明如下：

1)购买林海玉峡10%股权的意向金。

经审计，公司最近一期净资产为22.26亿元，净资产的10%为2.22亿元。根据上市规则和公司对外投资制度，公司估计股权转让款1.1亿元不超过净资产的10%。林海玉峡的主营业务范围包括果蔬种植加工。2022年未经审计的总资产为911万元，未经审计的净资产为1万元，目前正处于发展初期。本次收购是收购出资份额，转让方烟台碧海城投应在达成最终正式收购协议前完成出资义务。鉴于回复（1）交易背景，公司参与林海峡的目的一方面是当地政府希望当地上市公司承担社会责任，支持当地农业发展，另一方面是林海峡主营业务水果蔬菜深加工和公司主营业务具有一定的协同作用，因此公司参与林海峡是围绕主营业务发展的投资行为。由于公司交易对手烟台碧海城投是控股100%的国有企业，公司认为投资有保障。为了争取独家收购权，公司根据烟台碧海城投的要求，尽快支付了意向金。由于股权收购涉及国有资产审批、审计评估等程序，转让方（烟台碧海城市投资）也要求支付意向基金确定排他性关系，公司按转让方（烟台碧海城市投资）要求支付意向基金，但为了维护公司作为上市公司的利益，敦促转让方（烟台碧海城市投资）加快相应程序，公司要求转让方支付意向基金利息，并要求第三方烟台牟新发展集团提供担保。因此，资本意向基金具有合理的交易背景，安排意向基金的利息、返还和担保安排是为了确保股权投资目的的实现，因此在此期间不构成非经营基金占用或提供财务补贴。

2)资金借给华泰家具包装。

报告期内，公司处置烟台安德利果汁饮料有限公司75%的股权，将处置日(2022年12月23日)至月底(2022年12月31日)的现金流不再合并为现金流。烟台安德利果汁饮料有限公司向华泰家具包装借款2000万元与上市公司无关，不构成期间非经营性资金占用或提供财务资金。

会计核查：

(一)验证程序

1、了解资金支付的内部控制，获取内部审批流程的相关审批流程文件；

2、了解上述资金支付背景；

3、取得并检查签订的合同原件，确认付款对象、期限和利率；

4、获取并检查了烟台碧海城投签订的股权购买意向金协议原件和烟台林海玉峡谷国家田园综合体试点项目-可行性研究报告及公司对该项目的投资分析，确认该项目的交易背景；

5、获取并检查银行流量收据，确认付款时间和资金实际流动；

6、对林海峡10%股权意向金的支付和购买进行函证。

(二)核实意见

通过验证，我们认为上述事项已按照规定履行审查程序和信息披露义务，不构成非经营性资金占用或提供财务补贴。

问题2. 年报显示，报告期末，公司其他流动资产2.02亿元，其中短期其他债权投资1.92亿元，较期初增长59.19%。请公司补充披露：（1）其他短期债务投资的基本信息，包括债务人名称、关联方、投资金额、利率、投资期限等；（2）是否通过外商投资直接或间接流向控股股东、实际控制人等关联方，损害上市公司利益。请会计师发表意见。

公司回复：

（1）其他短期债权投资的基本信息，包括债务人名称、关联方、投资金额、利率、投资期限等

修改附注后，其他流动资产中短期其他债权投资金额变更为96、549、000.00元，由以下三项组成：

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1)国债逆回购GC014-50元，265.00.00元。

■

2)国债逆回购GC001-20元，684.000.00元。

■

3)蓝海银行大额定期存单-25,600,00.00元。

■

(二)说明是否存在资金直接或间接流向控股股东、实际控制人及其他关联方以及损害上市公司利益的情况

■

上表列出了短期其他债务投资的相应内容，可以确认债务人不是公司控股股东、实际控制人或其他关联方，确认没有资金直接或间接流向控股股东、实际控制人或其他关联方，没有其他损害上市公司利益的情况。

会计核查：

(一)验证程序

1、了解和评估公司相关交易和外商投资确认的相关内部控制；

2、采访公司管理层了解关联方情况，并取得相关关联方清单进行核对；

3、取得上述短期其他债券相关合同、投资协议、支付凭证、审批流程并查阅，了解相应信息；

4、通过检查银行流量收据、二级市场账户查询函和银行查询函，确认其他短期债务投资资金的实际流向非公司控股股东、实际控制人或其他关联方。

(二)核实意见

通过验证，我们认为公司没有资金直接或间接流向控股股东、实际控制人和其他关联方，也没有其他损害上市公司利益的情况。

问题3. 根据年度报告，公司的主营业务是加工、生产和销售浓缩果汁，

2022 从第一季度到第四季度，公司分别实现营业收入2.66亿元、3.02亿元、2.42亿元、2.55亿元，归属于上市公司股东的净利润分别为3.235.96万元、9.856.53万元、5.045.65万元、1.296.75万元 扣除非经常损益后的净利润分别为4000元、738.98000元和8000元，第四季度经营活动产生的净现金流为-2.52亿元，464.97万元，5.826.22万元，517.63万元。与前三季度相比，公司第四季度财务数据波动较大。

请补充披露：（1）第四季度收入增长时扣除非净利润损失的原因；（2）结合主要原材料价格变化、采购安排、支付安排等，第四季度净现金流为负；（3）第四季度经常损益，包括涉及事项、损益金额、发生时间等。请会计师发表意见。

公司回复：

（1）第四季度收入增长时扣除净利润损失的原因，结合公司主营业务的生产销售周期、收入和费用确认周期

报告期内，公司具体经营情况如下：

单位：元

■

如上所述，公司在2022年第四季度收入增长时扣除非后净亏损，主要是因为苹果今年原材料增长较大，导致2022年第四季度营业成本增长过多。公司成本增加和最新销售单价滞后，导致毛利润较2022年第三季度下降47008、553.29元，导致第四季度扣除非净利润亏损。具体情况如下：

1、苹果的生长季节性很强。苹果收购主要集中在8月至11月。由于苹果不易长期集中储存，公司在榨季集中生产，为非榨季销售充分备货。公司库存采用加权平均成本计价。榨季前果汁单位的运营成本主要受去年生产成本的影响。进入榨季后，逐渐受到今年生产成本的影响。2022年，全国各产区种植苹果收入不佳。苹果部分产区受高温、大风、雨天影响，苹果露红期短，授粉时间缩短，导致坐果差，2022年苹果供应不足。苹果收购明细如下：2022年第三季度和第四季度：

■

2022年第四季度，苹果收购平均单价较2022年第三季度增长40.57%。苹果收购价格上涨，导致公司2022年原材料收购成本和生产成本大幅增加，增加了公司2022年第四季度的单位运营成本。2022年第四季度与2022年其他季度相比，主营业务单位的成本变化如下:

单位:元/吨

■

2、受行业特点影响，公司基本生产下一年度销售，即下一年度签署的订单基本实施，因此生产季度签署的高价订单需要到2023年实施，2022年第四季度实施的订单大多是2021年底签署的低价订单，2022年第四季度实施的销售平均单价和2022年第四季度新签订的销售平均单价如下：

单位:元/吨

■

（2）结合公司主要原材料价格变化、采购安排、支付安排等，说明公司第四季度经营活动净现金流为负的原因

报告期内，公司每季度经营活动产生的现金流如下：

单位：元

■

公司第四季度经营活动净现金流为负，主要原因是：公司生产主要原料为原料水果，原料水果占生产成本的比例较高，由于原料水果成熟的时间特点，公司采购原料水果主要集中在8月至11月，采购主要来自果农，果农一般接受现金结算，一般不接受信用，公司第四季度购买商品，接受劳务支付的现金较多(约占全年发生的54.23%)。

公司2020年至2022年第四季度经营活动产生的净现金流量分别为-2.72亿元、-1.85亿元和-2.52亿元。公司第四季度经营活动净现金流量为负，与当前经营情况一致。

(三)公司第四季度经常损益，包括涉及事项、损益金额、发生时间等。

公司第四季度经常损益：

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第四季度，公司的非经常损益主要是政府补贴、投资收益和公允价值变动收益。具体情况如下：

1、公司第四季度收到计入当期损益的主要政府补贴如下：

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2、第四季度投资收益明细如下：

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3、第四季度公允价值变动收入明细如下：

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会计核查：

(一)验证程序

在审计过程中，我们执行了包括但不限于以下验证程序：

1、内部控制的有效性，如理解、评估和测试以及销售、采购和生产；

2、询问管理层，了解公司的年度经营情况；

3、对当期营业收入、营业成本、期间费用、投资收入、营业外收支等利润表项目实行实质性审计程序；

4、检查银行日记账和银行对账单，检查计入现金流量表项目的准确性；

5、实施分析程序，判断主要利润表项目月波动的合理性；

6、执行截止测试程序。

(二)核实意见

经核实，我们认为公司收入确认、成本收集、经营资金收付会计处理符合企业会计准则的有关规定，未发现跨期确认收入、跨期结转成本；每季度经营活动净现金流量与当前经营情况一致。

本公告涉及需要纠正会计错误的部分，经董事会审议批准后另行公告。

特此公告。

烟台北方安德利果汁有限公司董事会

2023年5月26日