中信建投证券有限责任公司 有关记提预计负债的通知

证券代码：601066证券简称：中信证券公示序号：临2023-028号

本公司董事会及整体执行董事确保本公告内容不存在什么虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对信息的真实性、准确性完好性依规负法律责任。

为客观性、公允价值地体现中信建投证券有限责任公司（下称企业）的财务数据与经营业绩，根据谨慎原则，结合公司《企业会计准则第13号—或有事项》《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定记提预计负债，详情如下：

一、记提预计负债状况概述

为了保护投资人合法权益，维护保养金融市场平稳，公司为广东省紫水晶数据储存技术股份有限公司（下称紫晶存储）的保荐机构和主承销商，与其它中介服务共同投资开设紫晶存储事情代位求偿专项资金（下称专项资金），用以代位求偿适格投资人的投资损失。专项资金开设注资经营规模金额为10亿人民币，企业与其它中介服务已经在本公告发表前把开设认缴出资额rmb10亿人民币全额划付至专项资金资产存管账户。详细信息可参考企业同日公布的《关于正式设立紫晶存储事件先行赔付专项基金的公告》。

就开设代位求偿专项资金事宜，企业综合性预估理赔的时间段、行为主体范畴、额度分摊占比、概率等多种因素，确定预计负债的计提金额将突破企业2022年度合并利润表归属于上市公司公司股东纯利润的10%，未确认与预计负债有关的可能性所得到的赔偿额度。

二、此次记提预计负债对企业的危害

记提以上预计负债预计降低企业2023年归属于上市公司股东的纯利润，并进一步减少公司净资产。现阶段财务状况稳定，此次记提预计负债不会对公司正常运营和偿债能力指标造成不利影响。

三、有关记提预计负债的合理化表明

此次记提预计负债合乎《企业会计准则》要求与财务会计谨慎原则，在记提预计负债后，企业财务信息内容更真实、靠谱。

特此公告。

中信建投证券有限责任公司股东会

2023年5月26日

证券代码：601066证券简称：中信证券公示序号：临2023-027号

中信建投证券有限责任公司有关宣布开设紫晶存储事情代位求偿专项资金的通知

本公司董事会及整体执行董事确保本公告内容不存在什么虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对信息的真实性、准确性完好性依规负法律责任。

重要提醒：

（一）2023年4月21日，中信建投证券有限责任公司（下称中信证券或者公司）公示了《关于拟设立紫晶存储事件先行赔付专项基金与申请适用证券期货行政执法当事人承诺制度的公告》。经筹划，企业会与致同会计师事务所（特殊普通合伙）、容诚会计师公司（特殊普通合伙）、广东省恒益法律事务所宣布开设紫晶存储事情代位求偿专项资金（下称专项资金），用以代位求偿适格投资人的投资损失。

（二）专项资金开设主要是为了代位求偿适格投资人因广东省紫水晶数据储存技术股份有限公司（下称紫晶存储）欺诈发行、信息公开违规违纪（下称紫晶存储事情）而遭到的投资损失。

（三）专项资金由中国证券投资者保护基金有限公司出任管理员。专项资金依据《中华人民共和国证券法》《最高人民法院关于审理证券市场虚假陈述侵权民事赔偿案件的若干规定》（法释〔2022〕2号）规则与标准，依规明确具体专项资金赔偿范围及赔偿额度计算方式。赔偿数额以适格投资人因紫晶存储事情而所发生的损害为准，并按规定扣除金融市场潜在风险而致损害。

专项资金赔偿范围及赔付额度计算方式一经公示，在专项资金存续期限内不能变动及撤消。

（四）因紫晶存储事情而遭到投资损失的适格投资人，假如接纳赔偿，则说明其想要与专项资金投资人达成协议，自行原谅专项资金投资人在紫晶存储事情里的义务，并将会对紫晶存储事情相应责任方认为证券欺诈损害赔偿的权力出售给专项资金投资人，本身不会再向紫晶存储事件过错方理赔。

（五）证监会《行政处罚决定书》（〔2023〕30号）评定的过错方和首次公开发行股票前拥有紫晶存储股权股东，及上述情况主体关联人，并不属于代位求偿目标；紫晶存储大股东及执行董事、公司监事、高管人员加持买进紫晶存储个股，并不属于代位求偿目标。

（六）投资人于本公告“二、专项资金的理赔范畴”以外的紫晶存储股市投资损害并不属于专项资金的理赔范畴。

（七）针对由于各种原因，没能在指定期间内接纳代位求偿的适格投资人，可以和专项资金投资人达到仲裁条款时向仲裁委员会申请劳动仲裁，或依法对有地域管辖的人民法院提出诉讼等。

（八）专项资金投资人对紫晶存储以及大股东、控股股东在《首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》中所做“购买外国投资者此次公开发行所有新股上市”承诺不承担任何责任，专项资金的理赔范畴不包含该等股份回购义务。

为了保护投资人合法权益，维护保养金融市场平稳，中信证券做为紫晶存储的保荐机构和主承销商，会与紫晶存储别的中介服务致同会计师事务所（特殊普通合伙）、容诚会计师公司（特殊普通合伙）、广东省恒益法律事务所共同投资设立专项基金，用以代位求偿适格投资人的投资损失。

现就专项资金相关事宜公告如下：

一、专项资金基本概况

（一）专项资金投资人

中信建投证券有限责任公司、致同会计师事务所（特殊普通合伙）、容诚会计师公司（特殊普通合伙）、广东省恒益法律事务所。

（二）重点基金托管人

中国证券投资者保护基金有限公司允许接纳专项资金投资人委托，出任专项资金的管理员，承担专项资金的日常管理以及运行。

重点基金托管人创立赔偿调研组实行股票基金日常事务管理。

（三）专项资金托管银行

专项资金托管银行为中信银行银行股份有限公司北京分行。

专项资金托管银行应安全性、全面地代管专项资金项下股票基金资产，对股票基金资产独立设置账户、推行严格分账管理，保证托管股票基金资产与其说自筹资金及其它代管资产中间互不相关。

（四）专项资金经营规模

专项资金开设注资经营规模金额为10亿人民币。

专项资金投资人已经在本公告发表前把开设认缴出资额rmb10亿人民币全额划付至专项资金资产存管账户。若最终实现合理申报适格投资人损害赔偿额度高过以上开设出出资额，专项资金投资人将在中国证劵登记结算有限责任公司上海分公司进行资产划付前把差值资产立即注资到帐。

（五）专项资金的建立

专项资金始行公示初次发表之日起创立。

（六）专项资金存续期限

专项资金的存续期限为自专项基金创立之日起2月。重点基金托管人可以根据专项资金运行的具体情况增加专项资金存续期限。专项资金存续期限期满会由重点基金托管人聘用单独的第三方会计事务所对专项资金开展财务审计，并安排结算。

二、专项资金的理赔范畴

投资人买卖紫晶存储个股具有如下所示情况的，归属于专项资金的赔偿目标：在2020年1月31日至2022年2月11日（含）期内买进，并且在2022年2月11日仍拥有紫晶存储个股（包含紫晶存储向公众首次公开发行股票的个股），在2022年2月12日至2022年3月15日（含）中间售出紫晶存储个股或者在2022年3月15日以前未售出紫晶存储个股，扣减金融市场潜在风险而致损害后仍然存在亏钱的。（不一样情况下适格投资人因紫晶存储事情而所发生的损害，即此次赔偿额度计算方法详细下文）

证监会《行政处罚决定书》（〔2023〕30号）评定的过错方和首次公开发行股票前拥有紫晶存储股权股东，及上述情况主体关联人，并不属于代位求偿目标；紫晶存储大股东及执行董事、公司监事、高管人员加持买进紫晶存储个股，并不属于代位求偿目标。

表明：

1、2020年1月31日，紫晶存储在规定新闻媒体发表《首次公开发行股票并在科创板上市招股意向书》，该日是紫晶存储欺诈发行的证券欺诈执行日。

2、2020年4月23日，紫晶存储在规定新闻媒体发表《2019年年度报告》，2021年4月30日，紫晶存储在规定新闻媒体发表《2020年年度报告》，这种日期是紫晶存储上市以来信息公开违规违纪的证券欺诈执行日。

3、2022年2月12日，紫晶存储公示被证监会立案侦查，该日是紫晶存储证券虚假陈述的揭开日。

4、2022年3月15日，揭开日起紫晶存储个股集中交易总计交易量做到可商品流通部分100%之日，该日是紫晶存储证券虚假陈述的标准日。

三、赔偿额度计算方法

专项资金的理赔额度以适格投资人因紫晶存储事情而所发生的损害为准。

专项资金依照下列公式换算每一适格投资人的赔偿额度，在其中项目投资差值损害以投资人买进紫晶存储个股时段所在一级市场、二级市场各个阶段各自测算，并按规定各自扣除金融市场潜在风险而致损害。

赔偿额度=项目投资差值损害+项目投资差值损害部分提成和合同印花税。

（一）项目投资差值损害计算方法

项目投资差值损害以投资人买进紫晶存储个股时段所在各个阶段各自测算，实际分成以下情形：

1、一级市场投资差值损害：投资人在2020年1月31日起止2020年2月25日（紫晶存储股票发行前一日）期内参加紫晶存储首次公开发行股票时认购买进，并继续拥有至2022年2月11日的紫晶存储个股

（1）投资人在2022年2月12日（含）至3月15日（含）期内卖出去的，其投资差值损害（售出损害）按“发行价”与“具体售出均价”差值，乘于适格投资人卖出去的紫晶存储股票数，扣除金融市场潜在风险而致损害。

（2）投资人在2022年3月15日以前未卖出去的，其投资差值损害（拥有损害）按“发行价”与“基准价（复权后价钱）”差值，乘于适格投资人未卖出去的紫晶存储股票数，扣除金融市场潜在风险而致损害。

适格投资人同时使用一级市场售出损失拥有亏损的，项目投资差值损害为依据上述计算方式计算出来的售出损失拥有损害总和，并扣除金融市场潜在风险而致损害。早已除权除息的个股，测算项目投资差值损害时，股价数量选用“后复权”的形式复权测算。

2、二级市场投资差值损害：投资人在2020年2月26日（紫晶存储股票发行之日）起止2022年2月11日（含）期内买进，并继续拥有至2022年2月11日的紫晶存储个股

（1）投资人在2022年2月12日（含）至3月15日（含）期内卖出去的，其投资差值损害（售出损害）按“买进均价”与“具体售出均价”差值，乘于适格投资人卖出去的紫晶存储股票数，扣除金融市场潜在风险而致损害。

（2）投资人在2022年3月15日以前未卖出去的，其投资差值损害（拥有损害）按“买进均价”与“基准价（复权后价钱）”差值，乘于适格投资人未卖出去的紫晶存储股票数，扣除金融市场潜在风险而致损害。

适格投资人同时使用二级市场售出损失拥有亏损的，项目投资差值损害为依据上述计算方式计算出来的售出损失拥有损害总和，并扣除金融市场潜在风险而致损害。早已除权除息的个股，测算项目投资差值损害时，股价数量选用“后复权”的形式复权测算。

表明：

自2022年2月12日至2022年3月15日期内，紫晶存储每一个买卖日收盘价格的平均数为14.72元/股，即紫晶存储事情损害计算出来的基准价为14.72元/股。依据证券欺诈执行日至标准日阶段的分红配股问题进行后复权测算，复权后基准价为15.11元/股（保留两位小数）。

（二）扣除金融市场潜在风险而致亏损的测算

依据《最高人民法院关于审理证券市场虚假陈述侵权民事赔偿案件的若干规定》（法释〔2022〕2号）第三十一条第二款，“被告人可以举证原告方损害一部分或是全部都是委托他人操纵股价、金融市场风险、金融市场对特定事件过激反应、上市企业外部环境市场环境等外在因素导致的，并对有关相对应缓解或是免去职责的抗辩，人民法院应予支持给予支持。”为了保护投资人合法权益，此次代位求偿测算赔偿责任额度时，除扣除金融市场潜在风险而致损害外，不会再扣除外在因素而致损害。

1、测算标准：选用“个人相对性比例法”计算投资人金融市场风险性扣除比例。此方法的基本原理是，从投资人第一笔合理买进逐渐，假定投资人交易紫晶存储个股时，与此同时买进卖出同样数量指数值，每一笔买卖均同歩相匹配指数买进卖出，指数价钱取买卖当日的指数值标值。揭开后卖出去的或持有的股票的，假定也同步售出或拥有相对应的指数值。适格投资人很有可能或多或少遭受金融市场风险性条件的限制。

2、参考指数：挑选中信银行电子计算机指数值（CI005027）为测算金融市场潜在风险扣减的参考指数。

3、计算方式：把每个投资人持仓阶段的指数值损害占比与股票损害占比进行比较，用“个人相对性比例法”测算投资人金融市场风险性扣除占比。指数值买进平均价、售出平均价、基价、售出损害、拥有损害计算方式同股票计算方法。

4、计算方法：项目投资差值损害=A*（1-金融市场风险性扣除占比）。

“A”为扣除金融市场潜在风险而致损害前项目投资差值实际损失，按上述情况“项目投资差值损害计算方法”列出方式，以投资人买进紫晶存储个股时段所在各个阶段各自测算；

“金融市场风险性扣除占比”=指数值损害占比/股票损害占比。

（1）针对上述情况一级市场投资差值损害，指数值损害数量和股票损害占比计算公式如下所示：

指数值损害占比=（指数值拥有损害+指数值售出损害）/（需赔偿股票数*指数值于股票发售日的收盘价格）

股票损害占比=（股票拥有损害+股票售出损害）/（需赔偿股票数*股票发行价）

（2）针对上述情况二级市场投资差值损害，指数值损害数量和股票损害占比计算公式如下所示：

指数值损害占比=（指数值拥有损害+指数值售出损害）/（需赔偿股票数*指数值买进平均价）

股票损害占比=（股票拥有损害+股票售出损害）/（需赔偿股票数*股票买进平均价）

最后计算出来的金融市场风险性扣除占比超过1，则按照1测算；金融市场风险性扣除占比低于0，则按照0测算。

（三）测算项目投资差值损害部分提成及合同印花税

扣除金融市场潜在风险后项目投资差值损害部分提成及合同印花税各自按万分之三的佣金率、千分之一的印花税率测算。

四、后面公示

烦请紫晶存储投资人尽量高度关注重点基金托管人中国证券投资者保护基金有限责任公司公司网站（http://www.sipf.com.cn/）“紫晶存储事情代位求偿专项资金”栏目公布的有关专项资金赔偿资产确认和划付的相关流程与使用规定后续公示，并严格按公示提醒来操作，以避免因为无法在公告注明的时间内顺利实施实际操作而造成的不好不良影响。

特此公告。

中信建投证券有限责任公司

股东会

2023年5月26日