起步股份有限责任公司 有关股票买卖交易被实行别的 风险提示相关事宜的推进公示

证券代码：603557证券简称：ST发展公示序号：2023-015

本公司董事会及整体执行董事确保本公告内容不存在什么虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对内容的真实性、准确性完好性负法律责任。

核心内容提醒:

??起步股份有限责任公司（下称“企业”或“起步股份”）2020年度内控制度被出示否定意见财务审计报告，依据《上海证券交易所股票上市规则》（2020年12月修定）第13.9.1条的规定，企业股票于2021年4月30日起被执行其他风险警示。

一、执行其他风险警示的相关情况及进度

（一）基本概况

依据天健会计师事务所（特殊普通合伙）开具的否定意见《内部控制审计报告》，企业违背了《股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《信息披露事务管理制度》的有关规定，未按规定对关联企业经济往来和对外担保事宜立即执行信息公开。起步股份的内控制度无法避免或及早发现并改正以上违规操作，存有重大缺陷。在公章使用时，起步股份一部分用章未在登记薄备案及没经审核，在公章使用管理工作存有重大缺陷。依据《上海证券交易所股票上市规则》（2020年12月修定）第13.9.1条的规定，企业股票于2021年4月30日起被执行其他风险警示，主要内容详细公司在2021年4月29日上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）公布的《关于股票交易实施其他风险警示暨公司股票停牌的提示性公告》（公示序号：2021-057）。

（二）解决对策及工作进展

1、截止到2021年4月29日，企业资金占用费利息已经全部取回，违规担保已经全部消除。主要内容详细公司在2021年4月30日上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）公布的《关联方非经营性资金占用清偿情况的专项审计说明》（天健审【2021】5115号）和《违规担保解除情况的专项审计说明》（天健审【2021】5114号）。

2、提升印章管理。为加强公司及合并报表范围内子公司印章管理，确保印章使用的合理合法，权威性及可信性，维护企业形象和合法权利，避免违法违规行为的产生，完成印章管理的系统化和规范，起步股份于2021年5月10日执行《起步股份印章管理规定》。要求公章的刻制公章、归类、开启、应用、存放、停止使用及其管理方法的职责等详细标准，并且于2021年8月18日公布《关于确定印章管理员及印章外带兼职管理人员名单通知》，进一步加强印章管理的规范化。

3、2022年4月28日，亚太地区（集团公司）会计事务所（特殊普通合伙）对企业2021年度内控制度实效性开展财务审计并提交了标准无保留意见的《内部控制审计报告》（亚会专审字（2022）第01160006号），主要内容详细公司在2022年4月30日上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）公布的《内部控制审计报告》。

二、企业股票被执行其他风险警示的说明

依据《上海证券交易所股票上市规则》（2023年2月修改）第9.8.1条的规定，企业股票继续执行其他风险警示。依照《上海证券交易所股票上市规则》（2023年2月修改）第9.8.4条的规定，企业将每个月公布一次提示性公告，立即公布以上事项工作进展。公司本次公布的提示性公告内容和上次公布的具体内容没变化。

企业特定的信息披露新闻媒体为上海交易所网址（www.sse.com.cn）。烦请广大投资者关心后面公示，并注意投资风险。

特此公告。

起步股份有限责任公司

股东会

2023年3月31日

证券代码：603557证券简称：ST发展公示序号：2023-014

债卷编码：113576债卷通称：发展可转债

起步股份有限责任公司

有关可转换公司债券还息的通知

本公司董事会及整体执行董事确保本公告内容不存在什么虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对内容的真实性、准确性完好性负法律责任。

核心内容提醒：

●可转换债券付息债权登记日：2023年4月7日

●可转换债券除权除息日：2023年4月10日

●可转换债券兑息派发日:2023年4月10日

起步股份有限责任公司（下称“企业”）于2020年4月10日公开发行可转换公司债券（下称“发展可转债”）将在2023年4月10日逐渐付款自2022年4月10日至2023年4月9日开始利息。依据《起步股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（下称“《募集说明书》”）及《起步股份有限公司可转换公司债券上市公告书》（下称“《上市公告书》”）相关条款要求，现将有关事项公告如下：

一、今天债卷的相关情况

1、债卷名字：起步股份有限责任公司可转换公司债券

2、债卷通称：发展可转债

3、债卷编码：113576

4、债卷种类：可转换为公司发展A股个股的可转换公司债券

5、债券发行规模：rmb52,000万余元

6、股票发行总数：520引马镇

7、发行价：本次发行的可转换债券颜值为人民币100元/张，按颜值发售。

8、融资资产总金额及净收益：本次发行可转换公司债券募资总额为52,000万余元（含发行费），扣减发行费后募资净收益50,855.55万余元。

9、债券上市地址：上海交易所

10、债券上市时长：2020年5月7日

11、债券期限：本次发行的可转换债券存续期限为6年，即2020年4月10日至2026年4月9日。

12、债券的收益率：第一年0.50%、第二年0.80%、第三年1.20%、第四年1.80%、第五年2.50%、第六年3.00%。

13、付息期限和方法：本次发行的可转换债券选用每一年还息一次的付息方式，期满偿还本金利息最终一年利息。

（1）年利率计算

年息就是指此次可转换债券持有者按所持有的此次可转换债券票上总额自此次可转债发行当日起每满一年可以享受的当期贷款利息。

年息的计算公式：I=B×i

I：指年利息额

B：指此次可转换债券持有者在计算利息本年度（下称“当初”或“每一年”）付息债权登记日所持有的此次可转换债券票上总额

i：指此次可转换债券当初息票率

（2）付息方式

①此次可转换债券选用每一年还息一次的付息方式，计算利息起始日期为本次可转债发行当日，即2020年4月10日。

②还息日：每一年的还息日是自此次可转债发行当日起每满一年的当天。如该日是国家法定假日或休息天，则顺延到下一个工作日，延期期内不另还息。每相邻的两大还息日中间为一个计算利息本年度。

③付息债权登记日：每一年的付息债权登记日为每一年还息日前一交易日，公司将在每一年还息日以后的五个交易日付款当初贷款利息。在付息债权登记日前（包含付息债权登记日）转化成个股的此次可转换债券，企业不会再向持有者付款本计算利息本年度及以后计算利息本年度利息。

④此次可转换债券持有者所获得利息费用的应对税费由持有者担负。

14、初始转股价格：初始转股价格为rmb10.95元/股

15、全新转股价格：10.55元/股，因为公司2019年本年度权益分派执行结束，“发展可转债”的转股价格由10.95元/股调整至10.55元/股。主要内容详细公司在2020年6月1号在上海交易所网址公布的《关于“起步转债”转股价格调整的提示性公告》（公示序号：2020-050）。

16、股权转让时限：此次可转债转股期自本次可转债发行完毕的时候起六个月后的第一个交易时间起止此次可转债到期日止。（即2020年10月16日至2026年4月9日止（如遇到国家法定假日或休息天延到之后第1个工作日左右；延期期内还息账款不另计算利息））。

17、资信评级：企业主体信誉等级为BBB-，评级展望消极；此次可转换公司债券的信用评级为BBB-。

18、评级机构：中证鹏元资信评级有限责任公司

19、承销商（主承销商）：防城港证券股份有限公司

20、贷款担保事宜:此次可转换债券不公司担保。

21、备案、代管、委任债卷分红派息、兑现组织：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（下称“中登公司上海分公司”）

二、此次还息计划方案

依据《募集说明书》的承诺，此次还息为本次可转换债券第三年还息，计算利息期间为2022年4月10日至2023年4月9日。本计算利息本年度息票率为1.20%（价税合计），即每一张颜值100人民币可转换债券兑息总金额1.20人民币（价税合计）。在付息债权登记日前（包含付息债权登记日）转化成股份的可转换债券无法享受今天及以后计算利息本年度贷款利息。

三、此次付息债权登记日、除权除息日和兑息派发日

依据《募集说明书》和《上市公告书》相关协议承诺，此次还息的债权登记日、除权除息日及还息日如下所示：

可转换债券付息债权登记日：2023年4月7日

可转换债券除权除息日：2023年4月10日

可转换债券兑息派发日：2023年4月10日

四、此次还息目标

此次还息对象是截止到2023年4月7日上海交易所收盘后，在中登公司上海分公司在册的整体“发展可转债”持有者。

五、此次还息方式

企业已经与中登公司上海分公司签署《委托代理债券兑付、兑息协议》，授权委托中登公司上海分公司开展可转换债券兑现、兑息。如企业未按时发放将可转换债券兑息资金划入中登公司上海分公司指定银行帐户，则中登公司上海分公司将依据协议终止授权委托可转换债券兑息服务项目，后面兑息工作中由企业自行负责申请办理，有关执行事项以企业的公告为准。公司将在年度兑息日2个交易日内前把今天债券利息全额划付至中登公司上海分公司指定银行帐户。

中登公司上海分公司在接到账款后，根据资金清算系统会债券利息划交给对应的兑现组织（证劵公司或中登公司上海分公司承认的其他机构），投资人于兑现组织领到债券利息。

六、有关债卷利息所得税的解释

1、投资者交纳企业可转换债券利息所得税的解释

依据《中华人民共和国个人所得税法》及其其他一些税收法律和文件信息要求，企业可转换债券投资者（含证券基金）应交纳债卷本人利息费用企业所得税，缴税税率为利息额的20%，即每一张颜值100人民币可转换债券兑息总金额1.20人民币（税前工资），具体发放贷款利息为0.96元（税后工资）。可转换债券贷款利息个税将统一由相关兑现组织承担代收代缴并直接向各兑现机构所在地的税务机关缴纳。如各还息营业网点未完全履行以上债券利息个人所得税代扣代缴个税，所产生的法律依据由相关还息营业网点自己承担。

2、法人企业交纳企业可转换债券利息所得税的解释

依据《中华人民共和国企业所得税法》及其其他一些税收法律和文件信息要求，针对拥有可转换债券的法人企业，其债卷利息所得税自主交纳，即每一张颜值100人民币可转换债券具体发放总金额1.20人民币（价税合计）。

3、非居民企业交纳企业可转换债券利息所得税的解释

针对拥有今天债券达标境外企业投资人等非居民企业（其含意同《中华人民共和国企业所得税法》），依据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（国家财政部国家税务总局公示2021年34号）要求，自2021年11月7日起止2025年12月31日止，对境外企业项目投资地区证券市场所取得的债券利息收入暂免征缴所得税和增值税。因而，对非居民企业（包含QFII,RQFII）债卷持有人所取得的今天债券利息免征缴所得税，即每一张颜值100人民币可转换债券具体发放总金额rmb1.20元（价税合计）。以上暂免征缴所得税的范畴不包含境外企业在中国境内设立组织、场地所取得的与这家机构、地方有具体关联的债券利息。

七、此次还息的有关机构

（一）外国投资者：起步股份有限责任公司

详细地址：浙江湖州市吴兴区仁皇山街道社区555号湖盛大厦11楼

联络单位：董事会办公室

联系方式：0572-2693037

联系邮箱：abckids@qbabc.com.cn

（二）承销商暨主承销商：防城港证券股份有限公司

详细地址：北京西城金融大街5号新盛大厦B座12、15层

手机联系人：吴时迪、邓艳

联系方式：0755-83268152

（三）基金托管人（证券登记组织）：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

详细地址：上海浦东新区杨高南路188号

特此公告。

起步股份有限责任公司

股东会

2023年3月31日