亿帆医药有限责任公司 2022本年度拟没有进行股东分红的重点表明

证券代码：002019　　证券简称：亿帆医药　公示序号：2023-021

我们公司及股东会全体人员确保信息公开内容真正、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

亿帆医药有限责任公司（下称“企业”）于2023年4月13日举办第八届股东会第五次大会，审议通过了《关于公司2022年度利润分配预案的议案》，本提案尚要递交企业2022年年度股东大会决议，现就相关情况公告如下：

一、此次利润分配预案的相关情况

1、企业2022本年度可分配利润状况

经立信会计师事务所（特殊普通合伙）对企业2022年度财务报表审计结论，企业2022年归属于上市公司股东的纯利润为191,277,350.92元，获取法定公积金金0元，加今年初盈余公积4,562,117,206.17元，因回购注销不符激励条件的限制性股票而相匹配冲回早期已公布未发放股利1,205,437.50元，2022本年度归属于上市公司股东的具体能够分派的收益为4,754,599,994.59元。

企业2022年归属于母公司所有者纯利润为20,886,792.84元，获取法定公积金金2,088,679.28元，加今年初盈余公积2,357,199,023.49元，冲回早期已公布未派发员工持股计划股利分配1,205,437.50元，2022本年度总公司具体能够公司股东分派的收益为2,377,202,574.55元。

2、企业2022本年度利润分配预案具体内容

依据《公司法》、《公司章程》的相关规定以及企业未来发展必须，融合现阶段的经营情况、资产情况，董事会讨论决定2022年度的利润分配预案为：不派发现金红利，不派股，不因公积金转增总股本。

二、利润分配预案的合理合法、合理化表明、没有进行股东分红的原因和盈余公积的用处

1、利润分配预案的合理合法、合理化表明

企业近三年（含2022本年度）的利润分配预案情况如下：

企业：元

经计算，企业最近三年（含2022本年度）执行股票分红额度及回购股份视作股票分红额度总计182,725,766.22元，最近三年总公司总计实现净利润为1,155,225,877.76元，年平均385,075,292.59元，就已经执行股票分红额度及回购股份视作股票分红额度占公司最近三年年平均可分配利润（合并财务报表、总公司表格中可供分配利润孰低）的47.45%，合乎证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》和《公司章程》中：“企业最近三年支付现金方法总计分派的收益不得少于最近三年达到的年平均可分配利润的30%”的相关规定。

企业2022本年度利润分配预案合乎《公司法》、《企业会计准则》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等措施有关股东分红的有关规定，合乎《公司章程》所规定的利润分配政策。充分考虑了公司现阶段行业类别特性、环境因素、公司发展阶段、运营管理及中远期发展趋势等多种因素，与企业具体情况相符合。该利润分配预案合理合法、合规管理、有效。

2、没有进行股东分红的主要原因

企业归属于医药制造业，一直坚持“自主创新、全球化”的中远期发展战略，目前正处于快速发展过程，随着公司新产品研发、新渠道的拓展、国际化发展等方面稳步推进，特别是研发与在建项目的持续投入，预估2023年公司整体运营融资需求比较大。与此同时，伴随着全球化战略的大力开展，国际局势的纷繁复杂，必须要有充足的资金来抵挡外部风险性。

3、盈余公积的用处

盈余公积一方面用以达到企业研发与工程建设资金投入，另一方面用以解决错综复杂的环境因素，加强企业抵挡抗风险能力，保证公司持续稳步发展。

将来，企业将严格按照《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》及《公司章程》等有关规定，充分考虑与股东分红有关的多种要素，在经营情况及现金流量可以满足企业长期运营和长远发展前提下，积极主动选用股票分红等方式股东分红，为公司股东造就长久的升值空间。

三、决议状况

1、股东会决议建议

2023年4月13日，企业第八届股东会第五次大会审议通过了《关于公司2022年度利润分配预案的议案》，股东会觉得2022本年度利润分配预案符合公司具体情况及法律法规规定，允许将该分配预案提交公司2022年年度股东大会决议。

2、职工监事决议建议

2023年4月13日，第八届职工监事第五次大会审议通过了《关于公司2022年度利润分配预案的议案》，职工监事觉得股东会制订的企业2022本年度利润分配预案合乎《公司法》、《公司章程》等相关规定，符合公司具体情况，不存在损害企业股东利益的情形，允许股东会制订的2022本年度利润分配预案。

3、独董决议建议

独董觉得：此次利润分配预案合乎《公司法》、《公司章程》等相关规定，是企业充分考虑公司现阶段行业类别特性、环境因素、公司发展阶段、运营管理及中远期发展趋势等多种因素制订的，符合公司具体情况，不会有有意危害投资人权益的状况，允许此次股东会所提出的2022本年度利润分配预案。此次利润分配预案合乎目前的生产运营必须，有利于维护公司股东，特别是中小投资者的整体利益，同意将该应急预案提交公司2022年年度股东大会决议。

四、有关风险防范

此次利润分配预案有待经公司2022年年度股东大会表决通过后才可执行，存在不确定性。

五、别的表明

此次分配预案公布前，企业严格把控内幕消息知情者的范畴，对有关内幕消息知情者依法履行信息保密和禁止内线交易的告知义务。

六、备查簿文档

1、《第八届董事会第五次会议决议》

2、《独立董事关于第八届董事会第五次会议相关事项发表的独立意见》

3、《第八届监事会第五次会议决议》

特此公告。

亿帆医药有限责任公司股东会

2023年4月15日

证券代码：002019　　证券简称：亿帆医药　　公示序号：2023-022

亿帆医药有限责任公司

关于企业及控股企业向金融企业申请办理授信额度

信用额度以及公司合并报表范围内担保额度的通知

我们公司及股东会全体人员确保信息公开内容真正、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提醒

1、公司及下属企业在未来十二个月内为合拼范围之内企业（含此次预估贷款担保准许时间段内新开设或回收的全资和子公司）给予最高额不得超过500,000万人民币的贷款担保，在其中，对负债率为70%以上合拼范围之内企业提供10,000万人民币的贷款担保总金额度，对负债率小于70%的合拼范围之内企业提供490,000万人民币的贷款担保总金额度。

2、此次为合拼范围之内企业提供不超过500,000万人民币的担保额度，占公司2022本年度经审计公司净资产的56.74%。烦请投资者关注担保风险。

一、贷款担保状况简述

亿帆医药有限责任公司（下称“企业”）第八届股东会第五次大会审议通过了《关于公司及控股公司向金融机构申请授信额度及公司合并报表范围内担保额度的议案》，为了满足企业生产运营必须，确保公司及控股企业的稳定流动资金，保证生产运营稳定发展，公司及控股企业拟将每家金融企业申请办理总金额度不超过人民币550,000万余元（或等量外汇）的综合授信股权融资，申请办理列入企业合并报表范围里的企业（含此次预估贷款担保准许时间段内新开设或回收的全资和子公司）彼此公司担保，担保额度总计不超过人民币500,000万余元（或等量外汇），在其中：合并范围内负债率小于70%的公司提供担保总金额度490,000万人民币，对合并范围内负债率超出70%的公司提供担保总金额度10,000万人民币。以上担保额度，可以从合拼范围之内各公司之间担保额度调济；但调济发生的时候，针对负债率超出70%的担保对象，只能从负债率超出70%的担保对象处得到担保额度。

此次对外开放担保额度授权期限为自2022年年度股东大会表决通过的时候起12个月合理，信用额度范围之内可重复利用。在任何时段账户余额不超过人民币500,000万余元（或等量外汇）的担保额度内，董事会监事会报请股东会受权公司董事长承担实际组织落实并签订有关协议及文档，担保期以签订的担保协议为标准。

根据相关规定，此次对外担保事宜尚要递交2022年年度股东大会决议，本事宜不构成关联方交易。

二、担保额度预估详细情况

此次担保额度总计不超过人民币500,000万余元，占公司截止到2022年12月31日经审计资产总额、资产总额比例分别是56.74%、39.86%。以上新增加担保额度实际分派如下所示：

企业：万余元

三、被担保人基本概况

被担保方、基本资料及主要财务指标（单个）详细下面配件。

四、担保协议主要内容

上述情况预估担保额度目前还没有产生，担保协议亦未签定，实际担保额度、方法、时限等相关条文，以企业及下属企业具体签订的有关担保协议等相关资料为标准。

五、股东会建议

公司为金融企业申请办理信用额度及合并报表范围里的企业相互间的公司担保均是企业正常运营和工程建设、科研投入等多项项目投资的有效需要，符合公司共同利益，允许企业信贷及公司担保事宜，并同意报请企业2022年年度股东大会决议。

被担保人分别为企业和各国有独资和子公司。公司及控股子公司经营活动都处于正常情况，与此同时具有良好的偿债能力指标，企业的担保风险比较小，不容易危害公司及中小股东利益。针对子公司，都为企业合并报表范围里的子公司，企业并对在运营管理、会计、项目投资、股权融资等方面都能有效管理，公司具有充足把握与监管被融资担保公司现钱流入能力，财务危机处在企业有效控制范围内，故公司股东可以不用给予同比例贷款担保和质押担保。

六、总计对外担保总金额及贷款逾期贷款担保事宜

截止到本报告公布日，公司对外担保账户余额为24.18亿人民币，占公司2022本年度经审计的合并财务报表归属于母公司公司净资产的27.44%，均是公司和控股子公司或全资子公司之间相互贷款担保。公司及子公司没有对合并报表范围以外企业公司担保，亦无贷款逾期贷款担保总计额度、涉及到诉讼担保额度及因贷款担保被裁定输了官司而需承担的实际损失。

七、备查簿文档

1、《第八届董事会第五会议决议》

2、《独立董事关于第八届董事会第五次会议相关事项的独立意见》

特此公告。

亿帆医药有限责任公司股东会

2023年4月15日

配件：

企业：万余元

证券代码：002019　　　　证券简称：亿帆医药　　　公示序号：2023-023

亿帆医药有限责任公司

有关聘任会计事务所的通知

我们公司及股东会全体人员确保信息公开具体内容的实际、精准和详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

亿帆医药有限责任公司（下称“企业”）于2023年4月13日举办第八届股东会第五次大会，审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构的议案》，本事宜尚要递交企业2022每年度股东大会审议根据，现将有关事宜公告如下。

一、拟聘用会计事务所事项说明

立信会计师事务所（特殊普通合伙）（下称“立信会计师事务所”）系一家主要是针对上市公司审计业务会计事务所，依规单独筹办注册会计业务流程，具备证券基金业务从业资格证，具有很多年为上市企业提供专业审计服务的经验专业技能，可以较好满足企业不断完善内控制度及其财务审计工作的需求。在2022年多度内控审计中，立信会计师事务所遵照单独、客观性、公平公正的职业准则，诚实守信做好工作，重视债权人权益维护，很好地实现了企业委托内控审计。

依据证监会和《公司章程》有关聘用会计事务所的相关规定以及公司董事会审计委员会提议聘用会计事务所的建议，考虑到内控审计持续性和安全性，公司拟聘任立信会计师事务所为公司发展2023年度审计报告组织，时限一年。董事会报请企业股东会受权公司管理人员结合公司2023本年度具体审计要求和审计范围与立信会计师事务所共同商定有关的审计费。

二、拟聘用会计事务所的相关情况

（一）资质信息

1、基本资料

立信会计师事务所由我国会计大师潘序伦医生于1927年上海市区建立，1986年复办，2010年变成国内首个进行改革的特殊普通合伙制会计事务所，公司注册地址为上海，首席合伙人为朱建弟老先生。立信会计师事务所是国际会计互联网BDO中的一员所，主要从事证券业务业务流程，新证券法实施后具备证劵、期货业务许可证书，具备H股审计资格，并且已经向美国公众公司会计监督联合会（PCAOB）工商登记注册。

截止到2022年末，立信会计师事务所有着合作伙伴267名、注册会计2,392名、从业人员总数10,620名，签定过证券业务业务流程财务审计报告的注册会计674名。

立信会计师事务所2022年经营收入（没经财务审计）45.23亿人民币，在其中审计工作收益34.29亿人民币，证劵经营收入15.65亿人民币。

2022年度立信会计师事务所为646家公司给予年报审计服务项目，审计费用7.19亿人民币，同业竞争上市公司审计顾客46家。

2、投资者保护水平

截止到2022年末，立信会计师事务所已获取职业风险基金1.61亿人民币，选购的职业保险总计责任限额为12.50亿人民币，有关职业保险可以遮盖因审计失败所导致的赔偿责任。

近三年在职业个人行为有关民事案件中承担法律责任的现象：

3、诚信记录

立信会计师事务所近三年因从业个人行为遭受刑事处分无、行政处分2次、监管对策30次、自律监管对策无和政纪处分2次，涉及到从业者82名。

（二）工程信息

1、基本资料

（1）项目合伙人近三年从业情况：

名字：流海山

（2）签名注册会计近三年从业情况：

名字：晁喜文

（3）质量管理复核人近三年从业情况：

名字：李杰云

2、项目组成员诚信记录

项目合伙人、签名注册会计和质量管理复核人并没有因从业水平遭受刑事处分、行政处分、行政监管措施和自我约束政纪处分。

3、项目组成员自觉性

项目合伙人、签名注册会计和质量管理复核人不会有违背《中国注册会计师职业道德守则》对自觉性规定的情况。

4、审计费用

（1）审计费定价原则

主要是基于专业化服务所承担的风险和需资金投入专业技术人员的程度，充分考虑参加工作中职工的经验等级相对应收取的费用率及其资金投入工作时间等多种因素标价。

（2）审计费同比变化状况

三、聘任会计事务所履行程序流程

（一）审计委员会履职

通过审查，审计委员会觉得立信会计师事务所能依照2022年度财务报告审计目标完成内控审计，按期出具了企业2022年度财务报表的审计报告意见；在活动公司2022年多度各类内控审计中，可以恪守职业道德标准，依照我国注册会计师审计规则实行内控审计，有关审计报告意见客观性、公平，很好地实现了企业委托各项任务。与此同时，审计委员会查看了立信会计师事务所相关资格证书照、有关信息和诚实守信记录，认同立信会计师事务所的自觉性、胜任能力、投资者保护水平，允许《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构的议案》，并提交公司第八届股东会第五次会议审议。

（二）独董的事先认同状况独立建议

1、事先认同

对于我们来说立信会计师事务所具有从业上市公司审计业务丰富的经验和职业道德，在企业2022年度内控审计中表现出了更专业的从业水平，工作中勤勉尽责，允许聘任立信会计师事务所为公司发展2023年度审计报告组织，聘用期一年，并同意将这一提案提交公司第八届股东会第五次会议审议。

2、单独建议

大家用心审查了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构的议案》，融合立信会计师事务所在企业2022年度内控审计中展现出的技术专业从业水平，对于我们来说：立信会计师事务所具备上市公司审计相关工作的丰富的经验和职业素质，工作中勤勉尽责，可以为企业提供高品质的审计服务，有益于维护上市企业及其它股东利益、特别是中小投资者利益，其具有充足的自觉性、胜任能力、投资者保护水平，允许再次聘用它为企业2023年度审计报告组织，并同意将该事项提交公司2022年年度股东大会决议。

（三）股东会决议和表决状况

企业第八届股东会第五次大会以8票允许，0票抵制，0票放弃审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构的议案》。

（四）起效日期

此次聘用2023年度审计报告组织事宜有待报请企业2022年年度股东大会决议，并于股东大会审议根据之日起起效。

四、上报文档

1、《第八届董事会第五次会议决议》

2、《审计委员会2023年第三次会议决议》

3、《独立董事关于公司第八届董事会第五次会议相关事项的事前认可意见》

4、《独立董事关于第八届董事会第五次会议相关事项的独立意见》

5、立信会计师事务所运营执业证照，负责人监管业务流程联系人信息和联系电话，拟承担实际审计工作的签名注册会计身份证证件、执业证照和联系电话。

特此公告。

亿帆医药有限责任公司股东会

2023年4月15日

证券代码：002019　　证券简称：亿帆医药　　公示序号：2023-025

亿帆医药有限责任公司

有关正常使用一部分闲置募集资金

开展现金管理业务的通知

公司及股东会全体人员确保信息公开内容真正、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

亿帆医药有限责任公司（下称“企业”、“亿帆医药”）于2022年4月11日举办第七届股东会第二十三次会议、第七届职工监事第二十二次大会，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保募集资金投资项目正常的执行及募资安全的情况下，允许企业正常使用不得超过5.0亿人民币临时闲置募集资金开展现金管理业务，投向安全系数高、流动性好、短期内（不得超过十二个月）银行保本型理财产品，信用额度内资产能够重复利用，时限自此次股东会表决通过之日起十二个月内合理，实际详细公司在2022年4月13日在《证券时报》及巨潮资讯网上公布的《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公示序号：2022-029）。

因以上应用一部分闲置募集资金开展现金管理业务时限已期满，为提升募集资金使用高效率，提升企业现金类资产盈利，达到公司股东利润最大化，公司在2023年4月13日举办第八届股东会第五大会、第八届职工监事第五次大会，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保募集资金投资项目正常的执行及募资安全的情况下，允许企业正常使用不得超过5.0亿人民币（含项目投资的盈利开展追加投资的有关额度）临时闲置募集资金开展现金管理业务，投向安全系数高、流动性好、短期内（不得超过十二个月）银行保本型理财产品，时限自此次股东会表决通过之日起十二个月内合理，在相关信用额度和时限范围之内资产可翻转应用。与此同时，受权公司老总履行此项投资决策权并签订有关合同文本，公司财务总监承担组织落实，企业财务管理部具体步骤。此次应用一部分闲置募集资金开展现金管理业务事宜不用提交公司股东大会审议。具体情况如下：

一、募资基本概况

经中国证监会《关于核准亿帆医药股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监批准【2017】928号）审批，亿帆医药向特定对象公开增发人民币普通股（A股）106,176,470股，发行价为17.00元/股，募资总金额1,804,999,990.00元，扣减证券承销、承销费用rmb36,255,499.85元（价税合计），及会计费、律师代理费、股权评估费等其他发行费rmb5,908,676.47元（价税合计）后，具体募资净收益金额为1,762,835,813.68元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年8月7日对本次发行募资到帐情况进行认证，并提交了信大会师报字[2017]第ZB11855号《验资报告》。企业对此次募资展开了专用账户存储系统，并和承销商、储放募资银行签订了募资三方监管协议及合同补充协议。

二、募集资金使用情况和募资临时闲置不用缘故

1、募集资金使用状况

截止到2022年12月31日，企业2017年非公开发行募资服务承诺投入和实际应用情况如下：

企业：万余元

截止到2022年12月31日，企业总计已用2017年公开增发的募资123,679.18万余元，剩下募资账户余额为56,749.52万余元（含募资违约金和利息理财产品收益4,145.12万余元），除于募资临时用以补充流动资金的55,000万余元及现金管理业务1,500万余元外，剩下募资249.52万余元均存放在募集资金专户中。

2、募资临时闲置不用缘故

此次公开增发其中一个募集资金投资项目“胰岛素类似物新项目”基本建设需要一定周期时间，现阶段处在临床前环节，按公司现阶段募投项目实施进度和资金分配方案，一部分募资在一段时间内处在临时闲置状态。

三、此次应用闲置募集资金开展现金管理业务的相关情况

1、现金管理业务信用额度及时限

公司拟应用不超过人民币5.0亿的临时闲置募集资金开展现金管理业务，时限自此次股东会表决通过之日起十二个月内合理。与此同时，董事会受权公司老总履行此项投资决策权并签订有关合同文本，公司财务总监承担组织落实，企业财务部具体步骤。

此次应用临时闲置募集资金开展现金管理业务是为了提升募资的使用率，提高公司的经营经济效益，合理安排闲置募集资金，为公司与公司股东获得比较好的回报率。找不到变向更改募集资金用途的举动，不受影响募集资金投资项目。

2、现金管理业务种类

为规避风险，企业使用临时闲置不用募资开展现金管理业务品种包含但是不限于rmb协定存款、七天通知存款、存定期或者购买保本型理财产品等，并且不涉及到《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（下称“《规范运作》”）所规定的风投种类，发售主体是银行业，投资理财产品期限不能超过十二个月，且要符合下列条件：

（1）保本理财、大额存款等安全系数高的保底类产品；

（2）流动性好，不可危害募资融资计划顺利进行。

3、公司和给予理财产品银行业不会有关联性

4、自有资金

2017年非公开发行募资重点帐户临时闲钱

四、经营风险及风险管控措施

（一）经营风险

1、经营风险。现金管理业务种类均通过层层筛选和风险评价，归属于高收益投资种类，但金融体系受宏观经济政策影响非常大，也不排除此项项目投资遭受市场变化产生的影响。

2、收益风险。企业将依据经济环境及金融市场转变，适度适量干预，因而短期理财的实际收益率难以预测。

3、相关人员的风险管控。

（二）风险管控措施

1、层层筛选投资目标，挑选值得信赖、规模较大、有实力保障资金安全性、经营效率好、资金运营能力强企业所公开发行的商品。

2、董事会受权财务经理组织落实，企业财务部管理部门承担具体步骤。企业财务管理部会与股东会学术部相关负责人立即分析与追踪投资理财产品看向、工作进展，若发现可能会影响企业募集资金使用管理等不利条件，将及时采取相应执行措施，操纵经营风险。

3、公司审计部将会对现金管理业务问题进行持续不断的内部控制，并依据谨慎原则，有效预估各类项目投资可能性的风险和收益，定期检查项目执行情况开展财务审计、核查。

4、独董、职工监事有权对企业募集资金使用情况及购买理财的项目执行情况进行监管与查验，如果需要能够聘用权威机构开展财务审计，保证不受影响募资新项目顺利进行。

5、提升建立健全现有的募集资金使用申请流程，提升内部控制审计的事先审批与监督管理，加强股东会学术部对募资资金划转严格监管，并加强对募资作业人员、立即管理者以及对涉及到募资审核工作人员按相关规定开展再培训，加强其对于募集资金使用的敏感度，保证募资存放、使用及管理的规范化。

6、企业将按照深圳交易所的有关规定，立即公布理财产品选购及损益表状况。

五、对企业的危害

在确保募集资金投资项目正常的执行及募资安全的情况下，企业正常使用一部分闲置募集资金开展现金管理业务不受影响募投项目的顺利实施，有助于提高资产的使用率、提高公司的经营经济效益，为公司与公司股东获得比较好的回报率。找不到变向更改募资看向、危害股东利益的情形。

六、独董、职工监事及承销商对企业正常使用一部分闲置募集资金开展现金管理业务的建议

独董建议：公司本次正常使用不超过人民币5.0亿的临时闲置募集资金开展现金管理业务，在不改变募投项目的顺利实施情况下，有助于提高资产的使用率、提高公司的经营经济效益，找不到变向更改募资看向、危害股东利益的情形，企业本次应用一部分闲置募集资金开展现金管理业务依法履行必须的程序流程，合乎《规范运作》、《公司募集资金管理办法》等相关规定。允许公司本次应用一部分闲置募集资金开展现金管理业务。

审核确认，职工监事觉得：公司本次正常使用不超过人民币5.0亿的临时闲置募集资金开展现金管理业务，在不改变募投项目的顺利实施情况下，有助于提高资产的使用率、提高公司的经营经济效益，找不到变向更改募资看向、危害股东利益的情形，企业本次应用一部分闲置募集资金开展现金管理业务依法履行必须的程序流程，合乎《规范指引》、《公司募集资金管理办法》等相关规定。允许公司本次应用一部分闲置募集资金开展现金管理业务。

企业承销商申万宏源证券承销保荐有限公司经核实觉得：亿帆医药此次募集资金使用个人行为未变向更改募集资金用途，也不会影响募资融资计划的顺利进行。亿帆医药以上募集资金使用个人行为经亿帆医药股东会、职工监事决议准许，独董亦发布确立赞同的单独建议，依法履行必须的审批流程，合乎《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《规范运作》及其亿帆医药《募集资金管理办法》等相关规定，允许亿帆医药执行以上事宜。

七、备查簿文档

1、《第八届董事会第五次会议决议》

2、《第八届监事会第五次会议决议》

3、《独立董事关于第八届董事会第五次会议相关事项的独立意见》

4、《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于亿帆医药股份有限公司继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见》

特此公告。

亿帆医药有限责任公司股东会

2023年4月15日

证券代码：002019　证券简称：亿帆医药　　公示序号：2023-026

亿帆医药有限责任公司

有关应用自筹资金开展委托理财的通知

公司及股东会全体人员确保信息公开内容真正、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

核心内容提醒：

1、项目投资类型：企业在规避风险前提下，根据诚信经营资质的金融机构、证劵公司等金融企业选购安全系数高、流动性好的短期内低风险理财商品，包含但是不限于固收型、保底波动型投资理财产品、保本理财等。

2、投资额：任一时点交易额不超过人民币200,000万余元，信用额度内资产可翻转应用。

3、已履行决议程序流程：本事情早已企业第八届股东会第五次会议审议根据，独董发布了赞同的单独建议。

4、尤其风险防范：委托理财受市场风险、经营风险、利率风险、风险管控等转变影响很大，长期投资具备可变性，烦请广大投资者注意投资风险。

一、投资情况简述

1、投资的目的：为提升亿帆医药有限责任公司（下称“企业”）资金使用效益，提升企业盈利，达到公司股东利润最大化，在确保日常运营运行融资需求、有效管理经营风险的前提下，企业拟申请应用已有闲钱进行委托理财业务流程。

2、投资周期及额度：任一时点交易额不超过人民币200,000万余元，信用额度内资产可翻转使用年限自股东会表决通过后12个月。

3、投资方法：企业将按相关规定严格把控风险性，对投资理财产品进行全面的评定、挑选，选购中低风险、流动性好、安全系数高的短期理财产品，包含但是不限于固收型、保底波动型投资理财产品、保本理财等。企业投资的委托理财商品，不用以个股以及衍生品、证券基金和之上项目投资为主要目的项目投资。

4、自有资金：企业以闲置不用自筹资金做为委托理财的自有资金，依法依规。

二、决议程序流程

公司在2023年4月13日举办第八届股东会第五次大会，审议通过了《关于使用自有资金进行委托理财的议案》，允许公司及合并报表范围里的分公司在确保正常的生产经营资金要求的情形下，应用信用额度不超过人民币200,000万元闲置不用自筹资金选购具备诚信经营资质的金融机构、证劵公司等金融企业短期内低风险理财商品，与此同时受权老总在这个信用额度范围之内履行投资决策权，并签订有关法律条文，本提案在股东会决议管理权限范围之内，不属于关联方交易，不用股东大会审议。

三、投资风险分析及风控策略

（一）经营风险

1、市场风险：投资理财产品依据现行有效的法律法规及政策设计，如有关法律法规或国家宏观经济产生变化，将有可能危害理财产品项目投资、兑现等行为顺利进行，从而导致投资理财产品不可以全额得到产品收益。

2、经营风险：公司及合并报表范围里的分公司拟选购的投资理财产品归属于中低风险种类，但金融体系受宏观政策危害，也不排除此项项目投资遭受市场变化产生的影响。

3、利率风险：对有明确投资周期的商品，在交易届满兑现以前不能强制赎回投资理财产品而引起的资产利率风险。

4、收益风险：公司及合并报表范围里的分公司将依据经济环境及其金融市场转变适度适当干预，而有关委托理财产品业务很有可能挂勾金融指数或多种类型业务流程，因而投入的实际收益率不可预期，很有可能存在一定的区段差。

5、风险管控：因为内部结构管理制度缺点、工作人员错误操作事件后，可能造成投资理财产品申购、支付失败、资金划拨不成功等，可能会导致公司及分公司造成盈利损害。

（二）风控策略

1、企业将及时分析与追踪投资理财产品看向、项目进展情况，一旦发现或分辨有不利条件，将及时采取相应执行措施，操纵经营风险。

2、企业审计单位有权对委托理财项目进行日常监督，定期检查项目执行情况开展财务审计、核查。

3、企业进行委托理财，将挑选资信情况、经营情况优良、无不良信用记录及赢利能力强达标专业理财组织做为受托方，并和受托方签订合同书，确立委托理财金额、期内、投资产品、彼此权利义务及责任等，如果需要规定公司担保。

董事会分派公司财务总监追踪委托理财的工作进展及投资安全性情况。财务经理发觉企业委托理财发现异常状况时应当立即向董事会报告，便于股东会马上采取有力措施回收利用资产，防止或者减少企业损害。

4、独董能够对委托理财进行全面检查。独董在公司内部审计审查的前提下，以董事会审计委员会审查为主导，如果需要由二名之上独董建议，有权利聘用单独的审计工作部门进行委托理财的内控审计。

四、委托理财对企业的危害

在不改变正常经营活动和保证资产安全的情况下，应用临时闲置不用自筹资金选购短期内低风险理财商品，根据适当投资理财，能提高资金使用效益，提升企业盈利，为公司与公司股东牟取更多回报率。

五、独董建议

独董觉得：此次企业使用已有闲钱开展委托理财事项决议、决议程序流程合乎有关法律法规和《公司章程》的相关规定。公司及合并报表范围里的分公司应用信用额度不超过人民币200,000万元闲置不用自筹资金选购具备诚信经营资质的金融企业短期内低风险理财商品，有助于提高自筹资金的使用率，提升自筹资金盈利，不会对公司及合并报表范围里的分公司生产运营产生不利影响，符合公司权益，不存在损害公司及公司股东，尤其是中小型股东利益的情形。允许公司及合并报表范围里的分公司应用已有闲钱开展委托理财事宜。

特此公告。

亿帆医药有限责任公司股东会

2023年4月15日

证券代码：002019　　证券简称：亿帆医药　　公示序号：2023-027

亿帆医药有限责任公司

有关2022本年度计提资产减值准备的通知

我们公司及股东会全体人员确保信息公开具体内容的实际、精准和详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

亿帆医药有限责任公司（下称“企业”）于2023年4月13日举办第八届股东会第五次大会、第八届职工监事第五次大会，审议通过了《关于2022年度计提资产减值准备的议案》，本提案尚要递交企业2022年年度股东大会决议。现依据《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定，将详细情况公告如下：

一、此次计提资产减值准备状况简述

为更真实、精确、客观的体现公司财务情况和资产净值，依据国家财政部《企业会计准则》、《企业会计准则第8号—资产减值》及我们公司会计制度等有关规定对合并财务报表中截止到2022年12月31日相关资产使用价值发生的资产减值征兆展开了全面清查，对各类财产存不存在资产减值进行评价、剖析，目前对信誉资产可收回金额展开了专项测试，对有资产减值的资产计提了资产减值准备。

二、此次计提资产减值准备的整体情况

2022年底，企业对存有资产减值征兆的财产，包含库存商品、应收账款、信誉、固资、无形资产摊销、开发支出计提资产减值准备14,465.96万余元，清单见下表：

企业：万余元

注：单项资产计提减值准备超出30%之上详细描述详细这节6。

1、应收账款，针对某些信贷风险特征明显不一样，已经有客观证据说明其出现了资产减值的应收账款，企业逐单依照预期信用损失开展减值测试，按照其未来现金流量现值小于其帐面价值的差值，确定减值损失并记提对应的坏账损失；对未列入单项工程记提损害实体模型区域范围应收账款，相近信贷风险特点的资产组成按历史时间信用损失工作经验并依据创新性可能开展减值测试。当年度，企业对应收帐款及应付票据、其他应付款各自计提坏账2,869.81万余元、441.89万余元。

2、库存商品，负债表日库存商品选用成本和可变现净值孰低计量，依照单独存货的成本高过可变现净值的差值计提存货跌价提前准备。立即用以售卖的库存商品，在正常运行运营过程中以这个库存商品的预估市场价减掉可能的营业费用和相关费用后金额确认其可变现净值；必须经过处理的库存商品，在正常运行运营过程中以生产的成品的预估市场价减掉至竣工时可能即将产生成本、可能的营业费用和相关费用后金额确认其可变现净值；负债表日，同一项库存商品中一部分有合同价格承诺、其余部分不会有合同价格的，各自确认其可变现净值，并与其相对应的成本费进行对比，各自明确资产减值准备的记提或转到金额。当年度，企业依照资产减值准备记提现行政策，对近效期的药业产品计提存货跌价提前准备，另期终一部分存货的成本高过可变现净值，依照单独存货的成本高过可变现净值的差值计提存货跌价提前准备，对库存商品计提跌价准备1,273.72万余元。

4、固资，以财产投资性房地产减掉处置费用后净收益与资产组在未来现金流的折现率孰高做为资产可收回金额。资产可收回金额小于其帐面价值的，将资产帐面价值减记至可收回金额，减记金额确定为资产减值准备。当年度，企业对该年曾PBAT产品报价下降，原料价格高，而失去其营运能力，由于该商品处在停工情况，企业根据谨慎原则，并对固资按帐面价值与可回收金额的差价部份，记提固定资产减值准备1,209.86万余元。

5、无形资产摊销，以财产投资性房地产减掉处置费用后净收益与资产组在未来现金流的折现率孰高做为资产可收回金额。资产可收回金额小于其帐面价值的，将资产帐面价值减记至可收回金额，减记金额确定为资产减值准备。当年度，由于受集中采购危害药物价格降低，成本倒挂，并对非专利技术全额的计提减值准备1,199.60万余元。

6、开发支出，以财产投资性房地产减掉处置费用后净收益与财产在未来现金流的折现率孰高做为资产可收回金额。资产可收回金额小于其帐面价值的，将资产帐面价值减记至可收回金额，减记金额确定为资产减值准备。当年度，对专业没法提升、销售市场竞争对手多、产品成本高、建造成本大等原因无法达到预期，而中止或者终止的预研项目，全额的计提减值准备7,471.09万余元。

支出出资产减值新项目、额度及缘故

企业：万余元

三、此次计提资产减值准备对企业的危害

此次计提资产减值准备危害2022年度利润总额-14,456.96万余元，危害归属于上市公司纯利润-10,436.89万余元。此次计提资产减值准备早已立信会计师事务所（特殊普通合伙）财务审计。

四、企业对此次计提资产减值准备履行审批流程

1、董事会审计委员会对此次计提资产减值合理化的解释

企业2022本年度计提资产减值准备遵照且符合《企业会计准则》与公司管理制度的相关规定，计提资产减值准备的重要依据是足够的且符合公司的经营现况。公司本次计提资产减值准备根据谨慎原则，有利于更为公允价值地体现企业截止到2022年12月31日的经营情况和资产净值，使企业的财务信息更具有合理化。大家同意将《关于2022年度计提资产减值准备的议案》递交股东会决议。

2、股东会有关计提资产减值准备的合理化表明

企业第八届股东会第五次大会审议通过了《关于2022年度计提资产减值准备的议案》，对于我们来说公司本次计提资产减值准备遵照且符合《企业会计准则》与公司管理制度的相关规定，都是基于需求进行判定和减值测试，是依据谨慎原则开展记提，合乎相关法规和具体情况，有利于公允价值地体现财务状况和资产净值，保证企业会计信息化的公允性与合理化。允许将该提案提交公司2022年年度股东大会决议。

3、独董自主的建议

经审查，对于我们来说：公司本次计提资产减值准备遵照且符合《企业会计准则》与公司管理制度的相关规定，决议程序合法，根据充足。计提资产减值准备后，财务报告可以更加公允价值地体现公司财务情况和资产净值，符合公司具体情况，不存在损害公司及公司股东尤其是中小型股东利益的情形。因而，大家允许公司本次计提资产减值准备事宜，并同意将该提案提交公司2022年年度股东大会决议。

4、职工监事建议

企业第八届股东会第五次大会审议通过了《关于2022年度计提资产减值准备的议案》，对于我们来说公司本次依照《企业会计准则》的相关规定开展财产减值计提，公允价值地体现了公司财务情况和资产净值，不会对公司整治及依法合规经营产生不利影响，不存在损害公司及公司股东尤其是中小型股东利益的情形。

五、上报文档

1、《审计委员会2023年第三次会议决议》

2、《第八届董事会第五次会议决议》

3、《第八届监事会第五次会议决议》

4、《独立董事关于第八届董事会第五次会议相关事项的独立意见》

特此公告。

亿帆医药有限责任公司股东会

2023年4月15日

证券代码：002019股票简称：亿帆医药公示序号：2023-028

亿帆医药有限责任公司

关于变更会计制度的通知

我们公司及股东会全体人员确保信息公开具体内容的实际、精准和详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

亿帆医药有限责任公司（下称“企业”）依据中华人民共和国财政部（下称“国家财政部”）出台的《企业会计准则解释第15号》、《企业会计准则解释第16号》（财务会计〔2021〕35号、财务会计〔2022〕31号，下称“《准则解释第15号》”、“《准则解释第16号》”）的需求变动会计制度，不用提交公司股东会和公司股东大决议，不会对公司当期经营情况、经营成果和现金流产生不利影响，现就详细情况公告如下：

一、此次会计政策变更简述

1、会计政策变更缘故

2021年12月30日，国家财政部发布《准则解释第15号》，阐述了“关于公司将固资做到预订可使用状态前或是研究过程中生产出来的产品或者副产物对外销售的账务处理”、“有关资金集中管理相关列示”、“有关亏损合同的分析”内容。

2022年11月30日，国家财政部发布《准则解释第16号》，明确了“有关单项工程买卖所产生的资产与负债有关的递延所得税不适合原始确定免除的账务处理”、“有关发行商划分为权益工具的金融衍生工具有关股利分配的企业所得税影响账务处理”、“关于公司会以现金支付的股份支付改动以利益结算股份支付的账务处理”等相关信息。

依据上述会计准则解释相关要求，企业需对该选用的有关会计制度开展适当调整。

2、会计政策变更日期

《准则解释第15号》“关于公司将固资做到预订可使用状态前或是研究过程中生产出来的产品或者副产物对外销售的账务处理”、“有关亏损合同的分析”具体内容自2022年1月1日起实施；“有关资金集中管理相关列示”具体内容自发布之日起实施。

《准则解释第16号》“有关单项工程买卖所产生的资产与负债有关的递延所得税不适合原始确定免除的账务处理”具体内容自2023年1月1日起实施，容许公司自公布本年度提早实行；“有关发行商划分为权益工具的金融衍生工具有关股利分配的企业所得税影响账务处理”、“关于公司会以现金支付的股份支付改动以利益结算股份支付的账务处理”具体内容自发布之日起实施。

企业融合详细情况于之上政策规定的起点日开始实施以上企业财务现行政策。

3、变动前企业所使用的会计制度

此次变动前，企业依照国家财政部公布的《企业会计准则—基本准则》和各类具体会计准则、政府会计准则应用指南、公司会计准则解释公示及其其他一些有关规定执行。

4、变更后公司采用的会计制度

此次变更后，企业将实行《准则解释第15号》、《准则解释第16号》内容和要求。除了上述会计政策变更外，别的未变动一部分，仍依照国家财政部早期出台的《企业会计准则—基本准则》和各类具体会计准则、政府会计准则应用指南、公司会计准则解释公示及其其他一些有关规定执行。

二、会计政策变更具体内容

（一）依据《准则解释第15号》的需求，会计政策变更主要内容如下所示：

（1）关于公司将固资做到预订可使用状态前或是研究过程中生产出来的产品或者副产物对外销售的账务处理。公司将固资做到预订可使用状态前或是研究过程中生产出来的产品或者副产物对外销售的(以下统称“试运转市场销售”)，理应按照《企业会计准则第14号—收入》、《企业会计准则第1号—存货》等相关规定，对试运转市场销售有关收入和开支依次进行账务处理，计入，不可将试运转市场销售相关收入冲抵经济成本后净收益抵减固定资产成本或是研发费用。试运转生产出来的相关产品或者副产物在对外销售前，合乎《企业会计准则第1号—存货》所规定的理应确定为库存商品，合乎其他一些政府会计准则中关于财产确定要求的理应确定为相关资产。检测固资能否正常运行而造成的开支归属于固资做到预订可使用状态前必需开支，理应按照《企业会计准则第4号—固定资产》的相关规定，记入该固定资产成本。

（2）公司根据国家政策制度，根据内部结算核心、代理记账公司对总公司及领导小组资产推行集中统一管理的，针对领导小组核算至集团母公司账户资产，组员单位应当在负债表“其他应付款”工程中列报，或是依据重要性原则同时结合本公司的具体情况，在“其他应付款”新项目以上加设“应收款资金集中管理款”新项目独立列报；总公司必须在负债表“其他应收款”工程中列报。针对领导小组从集团母公司帐户借款资金，组员单位应当在负债表“其他应收款”工程中列报；总公司必须在负债表“其他应付款”工程中列报。

针对领导小组未核算至集团母公司帐户而是直接存进代理记账公司资金，组员单位应当在负债表“流动资产”工程中列报，依据重要性原则同时结合本公司的具体情况，领导小组也可以在“流动资产”新项目下加设“在其中：储放代理记账公司账款”新项目独立列报；代理记账公司必须在负债表“吸收存款”工程中列报。针对领导小组未从集团母公司帐户而直接在代理记账公司借款资金，组员单位应当在负债表“短期贷款”工程中列报；代理记账公司必须在负债表“放贷和垫付”工程中列报。

资金集中管理涉及到非流动性工程项目的，公司还理应按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》有关流通性列报的需求，先后在流动资金和其他流动资产、流动资产和长期应付款列报。在集团母公司、领导小组和代理记账公司的资产负债表中，除合乎《企业会计准则第37号——金融工具列报》中关于资产和金融负债冲抵的相关规定外，资金集中管理有关资产和金融负债新项目不可彼此冲抵。

企业需要在报表附注中公布公司推行资金集中管理的事实，做为“流动资产”列报但是因为资金集中管理取出受到限制资金金额和状况，做为“流动资产”列报、存进代理记账公司资金金额状况，及与资金集中管理有关的“其他应付款”、“应收款资金集中管理款”、“其他应收款”等列示新项目、额度及资产减值相关信息。

本表述所指的代理记账公司，就是指依规接纳银监会的监管，以增强集团公司资金集中管理和提升集团公司资金使用效益为主要目的，为集团公司领导小组给予财务会计提供服务的非银行金融机构。

（3）有关亏损合同的分析《企业会计准则第13号—或有事项》要求，亏损合同，就是指履行合同义务难以避免会出现成本超出预估经济收益合同。在其中，“履行合同义务难以避免会出现成本”理应体现撤出该合同的最少净成本费，即执行该合同的成本和无法执行该合同书而造成的赔偿或惩罚二者的比较低者。公司承担该合同的费用包括履行的增量成本及与履行直接相关的别的成本平摊额度。在其中，履行的增量成本包含直接人工、直接材料成本等；与履行直接相关的别的成本平摊额度包含用以履行的固资的折旧费费用分摊额度等。

（二）依据《准则解释第16号》的需求，会计政策变更主要内容如下所示：

（1）有关单项工程买卖所产生的资产与负债有关的递延所得税不适合原始确定免除的账务处理。针对并不是公司合并、买卖发生的时候即不危害营业利润也不会影响应纳税额（或可抵扣亏损）、且原始确定的资产与负债造成产生等额本息应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单向买卖（包含承租方在租期逐渐日原始确定租赁负债并记入使用权资产的租借买卖，和因固资等存有废置责任而确定预计负债并记入有关资产成本的交易等，下称可用本解释单项工程买卖），不适合《企业会计准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条有关免除原始确定递延所得税负债和递延所得税资产的相关规定。公司对于该买卖因资产与负债的原始确定所形成的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应根据《企业会计准则第18号——所得税》等相关规定，在投资发生的时候各自确定对应的递延所得税负债和递延所得税资产。

（2）有关发行商划分为权益工具的金融衍生工具有关股利分配的企业所得税影响账务处理。对公司（指发行商，相同）依照《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定划分为权益工具的金融衍生工具（如划分为权益工具的永续债等），有关股利分配开支依照税收优惠政策有关规定在所得税抵扣的，企业需要在确定应付股利时，确定与股利分配有关的企业所得税危害。该股利分配的企业所得税危害往往与以往造成可供分配利润的交易或事项更加紧密相关，公司理应按照和过去造成可供分配利润的交易或事项时所使用的账务处理相一致的形式，将股利分配的企业所得税危害计入或其他综合收益新项目（含其他综合收益新项目）。针对所分派的收益来自之前造成损益表的交易或事项，该股利分配的企业所得税危害理应计入；针对所分派的收益来自之前确定在其他综合收益里的交易或事项，该股利分配的企业所得税危害理应记入其他综合收益新项目。

（3）关于公司会以现金支付的股份支付改动以利益结算股份支付的账务处理。公司改动以现金支付的股权支付协议里的条文条件，使之成为以利益结算股份支付的，在改动日，公司理应按照所授于权益工具当日的公允价值以利益结算股份支付，将取得的服务项目记入资本公积金，与此同时终止确认以支付现金的股份支付在改动日已确定的债务，二者的差值计入。这一规定也适用于改动产生等待期结束后的情况。假如因为改动增加或缩短等待期，公司理应按照修订后的等待期开展以上账务处理（不用考虑到不好改动的相关账务处理要求）。假如企业撤销一项以支付现金的股份支付，授于一项以利益结算股份支付，并且在授于权益工具日认定其就是用来取代已停止以支付现金的股份支付（因未达到可行权条件而被撤销除外）的，可用本解释这一规定。

三、此次会计政策变更对企业的危害

此次会计政策变更是公司根据国家财政部公布的最新会计准则表述所进行的相对应变动，变更后的会计制度可以更加客观性、公允价值地体现公司财务情况和经营业绩，合乎有关法律法规的相关规定，不属于对企业之前年度的追溯调整，即此次会计政策变更也不会对财务状况、经营成果和现金流产生不利影响，亦不存在损害公司及股东利益的现象。

亿帆医药有限责任公司股东会

2023年4月15日