山大地纬手机软件有限责任公司 2022本年度募资储放和实际应用情况专项报告

证券代码：688579证券简称：山大地纬公示序号：2023-014

本公司董事会及整体执行董事确保本公告内容不存在什么虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对信息的真实性、准确性完好性依规负法律责任。

山大地纬手机软件有限责任公司（下称“企业”）股东会依据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规则运作》等要求，制订了《山大地纬软件股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》。现就截止到2022年12月31日募资储放和实际应用情况重点表明如下所示：

一、募资基本概况

1、具体募资额度、资产结算时间

依据中国证监会于2020年6月7日开具的《关于同意山大地纬软件股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监批准〔2020〕1087号），企业批准向社会公布发售人民币普通股（A股）4,001亿港元，发行价为每一股rmb8.12元，募资总额为rmb324,881,200元。扣减发行费rmb44,866,740.11元，具体募资净收益金额为280,014,459.89元。截止2020年7月10日，以上募资已经全部及时，并且经过大华会计师事务所（特殊普通合伙）检审，于2020年7月10日出具了“海康验字[2020]000361号”的《验资报告》。

2、2022本年度募集资金使用及盈余状况

截止到2022年12月31日，企业募集资金使用情况如下：

企业：元

注：募资应该有盈余与截止到2022年12月31日募资账户余额（含贷款利息）差别4,916,740.11元，差别系一部分发行费根据上海浦东发展银行济南市自由贸易区分行、招行济南分行、招行济大路分行以自筹资金付款，未从募集资金专户划拨而致。

二、募资管理方法状况

进一步规范募资管理和应用，提升资金使用效益和经济效益，维护债权人权益，依照《公司法》《证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规及行政规章的相关规定，根据企业具体情况，建立了《募集资金管理制度》。公司根据《募集资金管理制度》的相关规定，对募资选用专用账户存放规章制度，并认真履行应用相关手续，以便于对募资管理和应用进行监管，确保财政性资金。

企业已经与承销商民生工程证券股份有限公司和储放募资的银行业签署了《募集资金三方监管协议》，确定了各方面的权利与义务。三方监管协议与上海交易所三方监管协议样本不会有重要差别，我们公司使用募资时就已经严苛遵循执行。

截止到2022年12月31日，并未所使用的募资储放重点账户账户余额如下所示：企业：元

三、年度募资具体应用情况

（一）募集资金投资项目投资额调节及项目执行情况

受资本市场融资自然环境等因素的影响，企业本次发行募资净收益为280,014,459.89元，低于《招股说明书》中新项目拟采用募资的投资规模37,881.57万余元，在综合考虑企业具体情况情况下，企业对此次募投项目募资投资额作出调整，并在2020年8月14日召开第三届股东会第九次大会、第三届董事会监事会第六次大会，审议通过了《关于调整募投项目募集资金投资金额的议案》。变更后的具体情况如下：

企业：万余元

截止到2022年12月31日，募集资金投资项目（下称“募投项目”）的项目执行情况详细“配件1：募集资金使用状况一览表”。

（二）募集资金投资项目前期资金投入及更换状况

企业不会有募集资金投资项目前期资金投入及更换状况。

（三）闲置募集资金临时补充流动资金状况

企业不会有以闲置募集资金临时补充流动资金的现象。

（四）对闲置募集资金开展现金管理业务，项目投资产品类别状况

为提升资金使用效益，合理安排闲置募集资金，公司在2022年11月10日举行的第四届董事会第五次大会、第四届职工监事第四次会议各自审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，允许企业在保证不受影响募集资金投资项目建设与企业正常的生产运营及其保证募资安全的情况下，应用不超过人民币1.1亿的临时闲置募集资金开展现金管理业务，用于支付安全系数高、流动性好、保底型投资理财产品或储蓄产品（包含但是不限于收益凭证、保本理财、大额存款、存定期、通知存款等），使用年限自董事会审议通过的时候起12个月合理，在上述情况信用额度及时限范围之内，资产能够循环系统翻转应用，董事会受权执行委员会在上述情况信用额度及决定期限内审核，由财务部具体步骤管理方法。公司独立董事、职工监事及承销商民生工程证券股份有限公司对该事项均发布了同意意见。

2022本年度，企业使用闲置募集资金开展现金管理业务的具体情况如下：

企业：元

（五）募集资金使用的其他情形

2022年11月10日，企业第四届董事会第五次大会、第四届职工监事第四次会议审议通过了《关于募投项目延期的议案》，允许企业对募投项目做到预订可使用状态的时间来推迟。遭受近年来宏观经济形势等因素，项目建设进度较计划有一定的落后。同时公司严格把关新项目质量水平，为维持好公司股东和企业利益，经审慎评估和综合考虑，在不影响募投项目的投入具体内容、投资额、建设主体前提下，公司决定将募投项目做到预订可使用状态日期调节延至2023年12月31日。

四、变动募投项目的项目执行情况

截止到2022年12月31日，企业募投项目未发生变化的现象，都没有对外开放出让或是更换募投项目的现象。

五、募集资金使用及公布存在的问题

公司已经依照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》与公司《募集资金管理制度》的有关规定，立即、真正、精确、全面地公布了企业募资的储放与实际应用情况，对募资的流向和工作进展均属实依法履行公布责任，不会有募资管理方法违规情况。

六、会计事务所对企业2022本年度募资储放与应用情况的司法鉴定建议

经公证，大华会计师事务所（特殊普通合伙）觉得：山大地纬募资专项报告在大多数重要层面依照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及相关文件格式引导编写，在大多数重要层面公允价值体现了我们公司2022本年度募资储放与应用情况。

七、承销商对企业2022本年度募资储放与应用情况所开具的重点核查报告的结论性意见和建议

经核实，承销商觉得：山大地纬企业2022本年度募资储放与使用合乎《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则（2020年12月修订）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规及要求的需求，对募资展开了专用账户储放和重点应用，找不到变向更改募集资金用途和危害股东利益的情形，不会有违规募资的情况。

八、配件

（一）民生工程证券股份有限公司有关山大地纬手机软件有限责任公司2022本年度募资储放和实际应用情况的重点审查建议；

（二）大华会计师事务所（特殊普通合伙）对山大地纬手机软件有限责任公司募资储放与应用情况鉴证报告。

特此公告。

山大地纬手机软件有限责任公司股东会

2023年4月14日

配件1：

募集资金使用状况一览表

编制单位：山大地纬手机软件有限责任公司企业：元

注：填补营运资本工程中截止到期终总计资金投入额度与服务承诺资金投入金额的差值5,192,924.66元，在其中4,916,740.11元为发行费根据上海浦东发展银行济南市自由贸易区分行、招行济南分行、招行济大路分行以自筹资金付款，未从募集资金专户划拨而致，剩余的部分总金额募资贷款利息。

证券代码：688579证券简称：山大地纬公示序号：2023-015

山大地纬手机软件有限责任公司

有关会计政策变更的通知

本公司董事会及整体执行董事确保本公告内容不存在什么虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对信息的真实性、准确性完好性依规负法律责任。

核心内容提醒：

山大地纬手机软件有限责任公司（下称“企业”）此次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部（下称“国家财政部”）公布的《企业会计准则解释第16号》（财务会计【2022】31号）的相关规定及要求而产生的。此次会计政策变更不属于对企业之前年度的追溯调整，不会对公司已公布的财务报告造成影响，也不会对财务状况、经营成果和现金流产生不利影响。

一、此次会计政策变更简述

（一）会计政策变更详细情况

1.会计政策变更缘故

2022年12月13日，国家财政部出台了《企业会计准则解释第16号》（财务会计〔2022〕31号）（下称“规则表述第16号”），明确了“有关单项工程买卖所产生的资产与负债有关的递延所得税不适合原始确定免除的账务处理”、“有关发行商划分为权益工具的金融衍生工具有关股利分配的企业所得税影响账务处理”、“关于公司会以现金支付的股份支付改动以利益结算股份支付的账务处理”等相关信息。在其中“有关单项工程买卖所产生的资产与负债有关的递延所得税不适合原始确定免除的账务处理”自2023年1月1正式实施，容许公司自公布本年度提早实行；“有关发行商划分为权益工具的金融衍生工具有关股利分配的企业所得税影响账务处理”、“关于公司会以现金支付的股份支付改动以利益结算股份支付的账务处理”具体内容自发布之正式实施。

我们公司自实施之日起实行规则表述第16号，该表述对该报告期财务报告无深远影响。

2.变动前公司采用的会计制度

此次会计政策变更前，企业实行国家财政部公布的《企业会计准则——基本准则》和各类具体会计准则、政府会计准则应用指南、公司会计准则解释公示以及其它有关规定。

3、变更后公司采用的会计制度

此次变更后，企业将根据国家财政部公布的基本原则表述第16号的有关规定实行，别的未变动一部分，仍依照国家财政部早期出台的《企业会计准则——基本准则》和各类具体会计准则、政府会计准则应用指南、公司会计准则解释公示及其其他一些有关规定执行。

（二）决议程序流程

公司在2023年4月13日召开第四届董事会第六次大会、第四届职工监事第五次大会，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司本次会计政策变更事宜不用递交股东大会审议，公司独立董事对于此事提案发布了确立赞同的单独建议。

二、会计政策变更后对公司的危害

此次会计政策变更是公司根据国家财政部修定及出台的企业会计准则等有关要求所进行的，变更后的会计制度可以客观性、公允价值地体现公司财务情况和经营业绩，合乎有关法律法规的相关规定与公司具体情况，不会对公司的经营情况、经营业绩产生重大危害，不存在损害公司及股东利益的情形。

三、独董、职工监事审查意见

（一）独董建议

独董觉得公司本次会计政策变更是依据国家财政部修定及公布的最新会计准则开展的有效变动，符合要求。企业实行此次会计政策变更预估也不会对公司财务报表产生不利影响，亦不会有损害公司利益及公司股东合法权益情况，允许此次会计制度的变动。

（二）职工监事建议

职工监事觉得，此次会计政策变更是依据国家财政部修定及出台的企业会计准则等有关要求开展的有效变动，符合要求，允许此次会计制度的变动。

特此公告。

山大地纬手机软件有限责任公司

股东会

2023年4月14日