中信证券股份有限责任公司有关海目星激光高新科技集团股份有限公司2022年度持续督导追踪汇报

中信证券股份有限责任公司（下称“广发证券”或“承销商”）做为海目星激光高新科技集团股份有限公司（下称“海目星”或“企业”）首次公开发行股票并且在新三板转板工程项目的承销商，依据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则（2020年12月修订）》等有关规定，承担海目星上市后的持续督导工作中，并提交本持续督导本年度追踪汇报。

一、持续督导工作概况

二、承销商和保荐代表人存在的问题及整改落实情况

2022年度，承销商和保荐代表人没有发现海目星存有基本问题。

三、重大隐患事宜

公司现阶段面临的挑战要素关键如下所示：

（一）竞争优势风险性

1、新技术开发风险性

企业所在激光器及自动化机械行业对技术以及技术水平要求很高，企业中下游应用领域主要包含消费电子产品、动力锂电池、钣金加工厂、光伏发电、半导体材料等领域，主要提供个性化的激光器及自动化机械。因为消费电子产品、动力锂电池、光伏发电、半导体材料等领域归属于技术性驱动型领域，领域商品更替速度很快，仅有不断创新技术以及提高技术水平，才能达到市场的需求。企业通过不断积累与发展，技术实力遮盖从激光设备到自动化控制全链条。若将来激光器及自动化机械领域发生技术革命且企业未及时把握有关技术，或公司项目研发不可以维持全球领先，将对公司的经营造成不利影响。

2、技术性人才外流风险性

激光器及自动化机械加工制造业它集激光器电子光学、电子信息技术、计算机技术开发设计、电力工程开关电源、自动控制系统、机械设计制造及制作等多门冰箱课程于一体，集光、机、电、计算机软件及机械自动化等新技术于一体的综合性领域，对从业者的知识体系、技术实力等综合能力明确提出很高的要求。企业经过多年的发展，塑造了一支懂业务、善运用的开发研发团队，关键专业技术人员具备10多年的激光器及自动化行业从业经历。伴随着企业上市、生产能力扩张后，企业对于高水平的关键专业技术人员需求量进一步提高。若将来不可以采取相应方式管理方法提高技术团队，可能会致使关键技术人才流失，乃至关键技术泄漏，将不益于企业保持竞争优势。

（二）运营风险

1、宏观经济经济周期风险性

激光器及机械设备的市场需求受宏观经济政策影响很大，若宏观经济政策存有经济下行压力，激光器及自动化机械中下游加工制造业生产能力推广要求变缓，新能源动力充电电池、消费电子等下游产业的激光器及自动化机械需要量可能明显下降，从而对企业的营运能力造成不利影响。

2、领域市场竞争激烈风险性

近些年，伴随着新能源车和消费类电子产品等中下游行业的发展，推动了上下游激光器及自动化机械产业迅猛发展，激光器及自动化机械领域迎来产能扩张期。与此同时激光器行业迈入资产投资的潮流，相关产业的加持造成行业竞争日益猛烈。现阶段，企业着眼于激光设备与自动化结合在一起，打造出激光器及自动化设备成套解决方法，一些产品已在业内已具有很强的优点。但目前企业企业规模规模比较小。若未来公司在和同业竞争敌人市场竞争环节中无法进一步打造核心竞争力，可能会面临销售市场市场竞争激烈引起核心竞争优势消弱、市场占有率委缩、营运能力下降的风险性。

3、有关2023年公司业绩风险防范

截止到2022年末，企业在手订单约81亿人民币（价税合计），额度比较大。即便如此，一部分订单信息受宏观经济环境或，顾客变更设计计划方案等危害，实施周期很有可能增加从而带动成本增加，危害新项目按期工程验收确认收入，进而影响企业2023年经营效益。

4、在手订单实行阻碍或艰难的风险防范

截止到2023年3月31日，企业在手订单约84亿人民币（价税合计），额度比较大。因设备交付后还需要通过设备安装调试、工程验收等流程才可以确认收入。企业订单信息实施过程中，若遇到宏观经济形势、客户维护情况、融资计划或者对生产流水线要求发生转变等多种因素，有可能会致使一部分订单信息存有实行阻碍或是艰难的风险性。

5、客户集中度相对较高的风险性

企业前五名顾客的主营业务收入占公司营业收入的82%，客户集中度比较高，企业致力于激光器及自动化机械生产制造，现阶段商品主要体现在动力电池行业。近些年动力电池行业持续增长，推动机器设备需求强烈，企业动力锂电池类机器设备收益持续提升，存有客户集中度相对较高的风险性。企业将凭着持续不断的科研投入，借助激光设备，开展创新性产品布局，根据进一步加强市场开拓幅度，调节产品构造，拓宽市场行业与新客培养，产生多样化的客户结构和市场的需求，提高企业风险预防水平。

（三）经营风险

1、存货跌价和存货周转率降低风险性

报告期末，企业的存货余额为351,510.93万余元，占资产总额比例为39.63%。在其中，发出商品185,237.15万余元，占当年度库存商品比例是52.70%，通常是公司出售的机器产品自传出至顾客工程验收存有很长设备安装调试和试运转周期时间而致。公司已经依照会计制度的需求同时结合库存商品的实际情况，记提了资产减值准备总共8,096.75万余元，假如企业产品不能达到合同约定的验收要求，造成库存商品难以实现市场销售，或是库存商品特性不能满足商品规定，使用价值发生持续下跌的现象，企业可能面临存货跌价风险性。

2、利润率起伏风险性

报告期，企业各种产品毛利率及综合毛利率都存在一定程度的起伏。企业产品实行时间较长，利润率水准会受到供求关系、企业销售等市场营销策略、产品构造等多种因素综合性危害。因公司各商品遭遇市场竞争自然环境有所差异，各商品所属生命周期环节及更新换代进展不一样，产品的市场营销策略不一样、产品构造不一样等原因导致的利润率起伏风险性。如果企业无法准确判断中下游市场的需求转变，或者公司技术水平止步不前，或者公司无法有效管理生产成本等，将可能造成企业利润率发生起伏乃至降低，从而对公司运营产生不利影响。

3、应收帐款的坏账风险

2022年末，企业账龄分析为1年及以上应收账款余额为32,996.98万余元，较2021年末提升8,441.64万余元，账龄分析为1年及以上应收账款占比从2021年末32.44%下降到27.25%。企业账龄分析为1年及以上应收账款余额规模和账面净值占有率持续下降，应收帐款资金回笼速率有所上升。

2022年公司对账龄为1年及以上应收帐款已计提坏账为10,934.37万余元，如账龄分析为1年以上应收帐款没法回收利用，将会对公司的经营销售业绩、经营性现金流等造成不利影响。

（四）行业风险

企业收入主要集中在动力锂电池机器设备行业，新能源车迅速发展及其占有率不断提升，推动更多的企业进到动力锂电池行业，领域生产能力快速升级，可能出现市场的需求提高未达预估、生产过剩风险。如出现下游产业生产能力饱和状态，也会导致动力电池行业增速回落或下降，对新增加机器设备的需要显著降低，从而影响企业将来的营运能力。

（五）环境分析风险性

1、国际贸易环境对公司运营影响最大的风险性

近些年国际贸易环境可变性提升，反全球化商贸现实主义进一步扩散，部分国家采用商贸保障措施，在我国一部分产业发展规划遭受一定撞击。装备制造业领域具备经济全球化分工协作特性，若国际贸易环境存在重大不好转变、世界各国与全国各地区段贸易争端进一步升级、全世界贸易保护继续升温，则有可能对装备制造业产业上下游企业的生产运营造成不利影响，导致产业上下游交易费用提升，进而可能会对公司的经营带来不利危害。

2、汇率变动风险

企业的销售额含有部分是出口收益，出口收益主要是以美元结算，收入准则时间和钱款清算时段存在一定差别，期内费率产生变化将使企业的外汇应收帐款造成汇兑损失，人民币兑关键清算外汇汇率的增值将使企业遭遇一定的汇兑损失风险性，对企业的损益类造成不利影响。

四、重要违反规定事宜

2022年度，企业不会有重要违反规定事宜。

五、主要财务指标的变化原因和合理化

2022年度，公司主要财务信息如下所示：

企业：万余元

2022年度，企业主要财务指标如下所示：

报告期，企业主营业务收入410,541.55万余元，同比增加106.89%。主要系企业订单信息提高，当年度工程验收新项目提升而致。当年度企业动力锂电池激光器及自动化武器装备经营规模进一步扩大，此类商品营业收入较上年同期提高199.13%。

报告期，企业归属于上市公司股东的纯利润38,040.14万余元，同比增长248.45%；归属于母公司所有者扣非的纯利润29,264.48万余元，同比增长305.31%，主要系主营业务收入提高的前提下，公司持续坚持自主创新，提升生产工艺流程，加强项目管理，提高内部结构经营效率，总体利润率提高而致。因公司2022年执行员工持股计划鼓励，提升股份支付费用为9,864.48万余元，对2022年归属于上市公司股东的纯利润及归属于母公司所有者扣非的纯利润都有较大影响。

报告期末，公司资产总额886,949.07万余元，较最初提高58.62%；归属于上市公司股东的资产总额204,007.04万余元，较最初提高32.66%。资产总额提高主要系企业发展规模扩张，订单信息提升、预收货款提升及库存商品提高；资产总额账户余额提高通常是今天盈利提升及今天执行限制性股票激励计划，提升股份支付相匹配资本公积金提升而致。

基本每股收益、稀释每股收益、扣非后基本每股收益均提升，主要系2022年盈利提升而致。

六、核心竞争力变化趋势

（一）关键技术优点

企业在激光器、自动化技术、智能化系统所包含月亮的光、机、电、软领域具有突显综合市场优势，致力于打造激光器及自动化综合性解决方案供应商。

在激光发生器产品研发行业，一直致力于研发生产中小型输出功率光纤激光器里的紫外线、绿光激光器，朝着输出功率更高一些、脉冲宽度更窄、特性更持久的研发方位迈入，在中国市场处在领先水平，为满足用户品牌化、特殊需求提供助力。

在激光器工业自动化设备开发行业，企业将激光设备与机、电、软技术密切结合，通过对下游产业技术发展趋势和生产市场需求的深刻领会，经过多年领域产品研发积淀，企业构成了激光器工业自动化系统在性能及可靠性等方面的突显竞争优势。

在激光器、自动化控制密切结合的前提下，企业项目研发进一步向智能化系统延展，迎合了时下新型行业发展的趋势。激光应用同智能的深层次结合，将有利于商品在竞争中创建更强大的技术要求，在夯实同目前高端客户合作的前提上，为进一步得到同行业龙头合作伙伴关系提供了强有力的技术保障，增强了领域头顶部客户黏性。根据丰富多彩的前提技术沉淀，企业具有了在各个新型行业的市场开拓实力，提升了企业对某些领域发生起伏后的抗风险。

经过多年产品研发积淀，企业拥有多项同激光器电子光学及自动化有关的关键技术，截止到2023年3月31日，企业获得专利技术以及软件著作600项，包含33项发明专利申请，385项实用型专利、11项外观专利及其软件著作171项。

（二）专业性人才优点

企业十分重视汇聚与培养专业性人才，对其市场前景发展前景慎重分辨的前提下，有针对性地引进专业性人才。企业每一轮技术革新和目标市场进入，全是凝结专业的团队与齐心合力奋斗的结论。在企业初创期环节，集团公司首先进到3C通用性激光切割设备目标市场；2010年，通过引进专业的团队，进入激光钣金加工机器设备销售市场；2011年，引入马来西亚专业的团队，企业进入产线自动化行业；2014年，引入台湾精英团队并进入激光精密加工机器设备销售市场；2015年，根据发展战略判断并建立专业的团队，进入锂电新能源激光器及自动化机械销售市场；2021年创立光伏发电事业群，2022年全面进入光伏产业。

目前为止，企业集聚了来源于国内外人员构成的青年、团结一致、合作的人才团队，大部分管理层有着多年激光器、电气自动化机器设备项目经验。此外，公司和高等院校职业组织进行战略合作协议，将专业性人才联培作为推动企业业务可持续性发展关键对策。

（三）客源优点

发展至今，企业已经具备面对多样化应用商店、多层次行业企业综合产品解决方案服务水平。凭着企业浓厚的研发能力、不断创新能力，在消费电子产品、动力锂电池等主要用途，企业积淀了如特斯拉汽车、赣锋锂业、中自主创新航、亿纬锂能、蜂巢能源、宁德新能源、瑞浦能源、长城汽车哈弗、Apple、华为公司、郑州富士康、伟创力、立讯精密、京东方、蓝思科技、新能德等龙头企业或大型企业顾客。

（四）精细服务优点

借助关键技术优点，企业可以牢牢把握市场的需求，给予激光发生器等关键部件、激光器工业自动化设备及成套设备智能化自动化流水线等一站式解决方案，同时可对于客户满意度给予个性化、人性化服务，从研制、生产销售各个阶段快速做出回应。与此同时，企业设立了售后服务部、地区新项目服务中心、售后服务站三级技术专业保障体系和权责明晰、鼓励高效率得多单位迅速协调机制，可以提供立即当场援助、批量生产难题清除、工艺培训、产品检测评定等专业化服务，和客户按时沟通交流并立即、快速反应，根据系统化、贴心服务进一步巩固企业综合核心竞争力。

（五）发展战略管理优势

企业借助发展战略管理优势占领市场发展趋势主动权。借助核心技术和优秀人才团队优势，企业变成龙头企业广泛认可的合格供应商。根据密切服务项目龙头企业，积极主动加强与行业领军专业人才信息传递，企业可以密切关注全世界产品研发最前沿状态和销售市场发展形势，灵敏捕获市场动向、行业动向、政策方针所产生的出风口机会，制定目标市场发展战略，统筹规划抢占先机，获得销售市场市场优势，并支撑点跨领域合理布局，加强企业综合产业优势。

为推进战略规划总体目标，企业设立了前沿的企业战略管理与内部控制体系，用信仰认可和敞开式文化艺术凝结国内外专业性人才，根据人性化服务培养文化多样性结合气氛。企业推行业务流程业务部、新项目矩阵运行体系，采用以产品研发为载体、质量管理为基础，各个部门协同配合的运营模式，打造了科学合理开发设计管理体系、标准体系、质量管理流程和财务管理流程，从而形成以开拓创新、精诚团结、科学化为主导的强劲战略执行力。

总的来说，2022年度企业竞争优势未出现不好转变。

七、研发费用转变及开发进度

（一）科研投入登记表

2022年度，企业科研投入总额41,519.28万余元，同比增长162.91%。

企业：万余元

（二）产品研发进度

截止到2022年12月31日，企业合计得到授权发明专利393件，受权软版权171件。2022年新增加得到授权发明专利90件，受权软版权51件。2022年度，企业得到国家发明专利特等奖和本年度广东机械工程科技进步一、二等奖。

八、新增加业务流程进度是不是和早期信息公开一致（若有）

不适合。

九、募资使用情况及是不是合规管理

（一）2022年度募资使用情况及是不是合规管理

2022年度，企业募投项目资金投入22,643.35万余元，利息费用净收益729.44万余元，2022年末企业募资账户余额为20,858.26万余元，详情如下：

企业：rmb万余元

海目星2022年度募资的储放和应用合乎《上海证券交易所科创板股票上市规则（2020年12月修订）》《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等有关法律、政策法规、行政规章以及公司《募集资金管理制度》等有关规定，对募资展开了专用账户存储应用。截止到2022年12月31日，海目星不会有变向更改募集资金用途和危害股东利益的情形，不会有违规募资的情况。

（二）2023年4月企业对一部分募投项目结项并把结余募资用以别的募投项目的事宜

海目星于2023年4月26日举行的第二届股东会第二十二次大会、第二届职工监事第十九次大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金投入其他募投项目的议案》，允许企业将募投项目“激光器及自动化武器装备新建项目（江苏省）”及“激光器及自动化武器装备新建项目（江门市）”给予结项，并把“激光器及自动化武器装备新建项目（江苏省）”的结余募资资金投入“激光器及自动化武器装备新建项目（江门市）”，用以未付款的余款。公司独立董事发布了确立赞同的建议。

公司本次对一部分募投项目结项并把结余募资用以别的募投项目的事宜合乎《上海证券交易所科创板股票上市规则（2020年12月修订）》《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等有关法律法规及《公司章程》、企业《募集资金管理制度》等相关规定。企业在募投项目结项的情形下将结余募资用以别的募投项目的事宜，是依据募投项目的执行情况做出的决策，有益于合理配置资源，提升募资的使用率，符合公司运营的具体情况或长期发展战略规划，也不会影响募投项目的实行运行，不会对公司生产运营造成不利影响，不存在损害中小型股东利益的情形。

（三）2023年4月企业对一部分募投项目内部结构项目投资产业结构调整及募投项目延期事宜

海目星于2023年4月26日召开第二届股东会第二十二大会、第二届职工监事第十九次大会，审议通过了《关于调整部分募投项目内部结构并延期的议案》，允许企业在不影响募资看向及投资额前提下，调节募集资金投资项目“激光器及自动化武器装备研发基地工程项目”的结构投资结构，并把做到预订可使用状态时间变长至2024年6月。独董就得事宜发布了确立赞同的单独建议，该事项不用递交股东大会审议。

公司本次对调节一部分募投项目内部构造并延期事宜早已企业第二届股东会第二十二次大会、第二届职工监事第十九次会议审议根据，公司独立董事及职工监事均发布了很明确的同意意见，合乎《上海证券交易所科创板股票上市规则（2020年12月修订）》《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等有关法律法规及《公司章程》、企业《募集资金管理制度》等相关规定。企业没有改变募投项目的投资额、募资项目投资主要用途，也不会对募投项目的实行导致实质上的危害，有助于提高募集资金使用高效率，符合公司与公司公司股东利益，不存在损害自然人股东尤其是中小型股东利益的情形。

十、大股东、控股股东、执行董事、监事会和高管人员的持仓、质押贷款、冻洁及高管增持状况

截止到2022年12月31日，海目星无大股东，海目星控股股东、执行董事、监事会和高管人员立即所持有的公司股权情况如下：

注：2022年度，聂水斌因股权激励计划授于股权45,000股，个人资金必须高管增持50,871股，年度内拥有股权总计降低5,871股。

十一、本承销商觉得理应表达意见的其他事宜

截止到本持续督导追踪汇报出示之时，不会有承销商觉得理应表达意见的其他事宜。

保荐代表人：

刘建国强 陈 靖

中信证券股份有限责任公司

2023年5月18日